Finkurier.ru

Журнал про Деньги
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Платежное требование поручение

Как заполняется платёжное требование

Формирование платёжного требования, или как его еще называют «платежки» происходит в случае, если у одной организации есть финансовые требования по отношению к другой. Этот документ является расчетным и оформляется для оплаты долговых обязательств через банк.

Когда применяются платёжные требования

Платежные требования – документы, составляющиеся в период или после исполнения какого-либо договора. Это может быть договор услуг, договор поставки, договор купли-продажи и т.д.

Чем отличается платежное требование от требования-поручения

Некоторые работники предприятий и организаций путают эти два документа. Они действительно в некоторой степени похожи, но есть между ними и различия, причем как по форме, так и по функционалу.

Если говорить о форме, то

  • платежные требования-поручения, выписанные на оплату продукции, обязательно включают в себя дату получения товарно-материальных ценностей,
  • а платежные требования помимо всего прочего содержат ссылку на договор или др. документ, в исполнение которого проходит оплата, перечень прилагаемых бумаг и дату отсылки необходимых документов контрагенту.

Что касается функциональной части, то

  • при платежном требовании тот, кто платит средства и тот, кто их получает тесно между собой связаны (поставщик напрямую требует оплатить у потребителя полученные товары или услуги),
  • а при платежном требовании-поручении в их дуэт вписывается еще и кредитная организация, которая полностью участвует в процессе перевода денежных средств (т.е. сама отсчитывает, перечисляет контролирует и отвечает за все операции в случае сбоев).

С акцептом или без него

Денежные перечисления с участием платежного требования могут делаться с акцептом плательщика или без него.

Акцепт – это согласие компании, имеющей долги, оплатить их в полном объеме в определенный период времени.

Если плательщик готов оплатить сделку с применением акцепта, в поле требования «Условие оплаты» получатель суммы должен обозначить «С акцептом», а в строке «Срок для акцепта» поставить то количество дней (рабочих), в течение которых плательщик обязуется перечислить требуемую сумму.

Обычно на ответ плательщика отводится пять дней (рабочих) или же срок прописывается в договоре между сторонами.

Следует отметить, что финансовые операции с применением акцепта должны сопровождаться заявлениями с обеих сторон.

Бывает, что сторона договора, которая должна оплатить свои денежные обязательства с применением акцепта, отказывается это сделать – при таком раскладе она должна дать кредитному учреждению письменное разъяснение своей позиции.

Нередки ситуации, когда организации взыскивают задолженности через банк в безакцептной форме. Чаще всего это происходит по суду, в силу исполнения норм законодательства или тогда, когда это прописано в договоре между сторонами. В последнем случае плательщик обязан заранее вписать в договор с кредитным учреждением раздел о безакцептном списании денег либо сделать с банком доп. соглашение к договору.

Также специалистам банка необходимо предоставить информацию об организациях, которые могут выставлять платежки на безакцептное списание финансов, сведения об услугах и продукции, которые на таких условиях могут оплачиваться и ссылки на конкретные договоры с указанием их точных разделов и пунктов.

Если деньги на счетах плательщика есть и если их нет

Банк обязан принимать платежные требования от клиента, вне зависимости от того, наличествуют финансы на счетах его должника или там пусто.

В случаях, когда деньги имеются, они списываются в том размере, в котором указано в требовании или если их недостает — частично. Если денег совсем нет, то они списываются по мере их «прихода» в определенной очередности – эти платежные требования специалисты кредитного учреждения кладут в отдельную базу.

На что обратить внимание в платежном требовании

Бланк платежного требования имеет строго определенную унифицированную форму, которая обязательна к применению. Обычно требуется составить 2 экземпляра. Один из них после оформления и визирования передается в банк, второй, после выполнения, возвращается владельцу счета.

Оба экземпляра должны быть подписаны руководителем и главным бухгалтером предприятия (но если в компании функцию главбуха выполняет директор, то достаточно одного автографа).

На сегодняшний день удостоверять бланки при помощи печати строгой необходимости нет, поскольку с 2016 года юридические лица освобождены от обязанности использовать в своей работе штемпельные изделия (за исключением тех случаев, когда эта норма прописана во внутренних нормативно-правовых бумагах компании).

Можно ли вносить исправления

Платежное требование – документ, в котором недопустимы никакие помарки, ошибки и исправления. Если какая-то неточность все же вкралась в бланк, не нужно вносить правки, пытаясь замазать неправильную информацию при помощи корректирующего карандаша или жидкости, необходимо сформировать новый бланк.

Как составить документ

Как уже говорилось выше, платежное требование имеет стандартную форму.

Сначала посередине строки пишется:

  • порядковый номер документа;
  • дата его заполнения;
  • вид платежа.

Затем идет таблица, в которую вписываются:

  • условие оплаты (с акцептом или без) и если с акцептом, то вносится его срок;
  • сумма прописью, предъявляемая к платежу.

После этого в бланке указываются реквизиты плательщика:

  • ИНН;
  • наименование предприятия (с организационно-правовым статусом);
  • сумма взыскания (цифрами);
  • номер счета для перевода.
Читать еще:  Платеж в счет погашения задолженности

Ниже в документ включаются

  • название банка плательщика,
  • его БИК и номер счета,
  • затем аналогичным образом вносятся сведения и о банке получателя,
  • после чего вписывается наименование получателя платежа.

В строке о назначении платежа пишется точное основание для формирования платежного требования.

В заключение в бланке указывается дата вручения плательщику всех бумаг, предусмотренных договором, а также прочие отметки.

Далее требование подписывается представителем организации и штампуется, после чего передается в банк.

Что представляет собой платёжное требование

Из этой консультации вы узнаете, что платежное требование-поручение – это один из важнейших бухгалтерских документов. Раскрываем его понятие и основные правила.

Понятие

По общему правилу платежное требование – это расчетно-денежный документ, выписываемый взыскателем на имя плательщика (должника), чтобы побудить последнего перевести конкретную сумму в счёт уплаты долга по сделке. Например, за поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг. Это общее понятие платежного требования.

Указанный документ введён в оборот Положением о правилах перевода денег, утверждённым Центробанком России 19 июня 2012 года № 383-П (далее – Положение ЦБ № 383-П). Его используют при расчетно-кассовом обслуживании.

Отметим, что легальное определение платежного требования в действующем российском законодательстве отсутствует.

Конечно, платежное требование – это первичный документ, поскольку с него начинаются и/или продолжаются расчетные операции.

Как выглядит платежное требование

Внешне платежное требование представляет собой бланк, который закреплён Приложением 6 к Положению ЦБ № 383-П. Согласно стандартам, номер этого бланка – 0401061:

На практике платежное требование-поручение представляет собой бумажный либо электронный документ. Его можно предъявить в банк должника через банк получателя денег.

И наконец, если говорить простыми словами, платежное требование – это своего рода ультимативное заявление кредитора должнику об уплате денег.

Как выставляют требование

По закону платежное требование бывает 2-х типов:

  • с акцептом (когда нужно получить согласие плательщик);
  • без акцепта (такое согласие не нужно, деньги будут перечислены и без него).

В первом случае на платёжке обязательно есть отметка «С акцептом» и срок в рабочих днях на его принятие. Но на практике этот способ возврата долгов не очень распространён, так как забирает много времени.

Во втором случае списание денег без согласия должника допустимо исключительно по основаниям, которые прямо перечислены:

Списание по договору

Механизм безакцептного порядка таков: чтобы списать деньги по соглашению (договору, контракту), необходимо предоставить банку соответствующий документ. Но этого мало. Данная форма расчетов должна быть прописана в самом договоре с банком на расчётно-кассовое обслуживание либо в приложении к нему. Затем кредитор может указывать в платежном требовании в соответствующем поле фразу «Без акцепта». В итоге денежные средства будут переведены ему автоматически.

Списание по закону

Когда безакцептное списание происходит в силу закона, в соответствующем поле указывают основание. То есть точное название закона (ФЗ, Кодекса), его номер, дату принятия и статью этого закона.

  • оплата электричества и отопления, воды, услуг почты, телеграфа, телефона и др. (обязательно приводят показания счётчиков, действующие тарифы, расчеты по ним);
  • штрафы и излишне полученные деньги по договорам поставки, провозной платы и штрафы в транспортных обязательствах;
  • когда должник признал претензии к себе на конкретную сумму.

Списание по суду

Кстати, платежные требования можно применять и при исполнении решений судов. Причем выставить его могут не только судебные приставы-исполнители, но и победитель процесса.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Правила применения и заполнения платежного требования – бланк и образец для скачивания.

Платежное требование формируется при наличии финансовых обязательств у одной компании перед другой.

Данный документ оформляется для возмещения долгов через банк и является ультимативным заявлением кредитора должнику об уплате денежных средств.

Что это такое простыми словами?

Бланк платежного требования имеет форму 0401061 бумажного или электронного документа, который предназначается для оформления расчетов с иными субъектами.

Форма документа строго унифицированная, обязательна к применению. Составляется обычно 2 экземпляра: один передается в банк, другой — владельцу счета.

Сутью формы является предложение о переводе средств в счет погашения обязательств. Это одна из функций банковского расчетно-кассового обслуживания.

Платежное требование различаются в зависимости от характеристик и особенностей:

  • с акцептом, в случае ожидания согласия от должника на проведение оплаты задолженности, в документе ставится пометка «с акцептом»;
  • без акцепта, операция проводится в автоматическом режиме без информирования владельца счета.

Для безакцептного осуществления требования необходимо наличие соответствующих условий в подписанном соглашении между кредитным учреждением и клиентом.

После соблюдения всех формальностей поставщики товара вправе поставить надпись без акцепта, денежные средства будут автоматически списываться.

Оформление платежного требования без акцепта на практике требует больших временных затрат и встречается крайне редко.

Автоматический перевод средств возможен в следующих случаях:

  • соблюдение норм специального законодательного акта (для реквизитов есть специальное поле);
  • проведение коммунальных платежей (электроэнергия, газ, водоснабжение), прописывается показания счетчиков и действующие тарифы;
  • претензии, выставленные владельцу счета;
  • штрафные санкции по подписанным контрактам (договор поставки).

Часто требование применяется в качестве исполнительного механизма судебной инстанции.

Подобный тип документа применяют судебные приставы, выигравшая судебное дело сторона.

Получив решение суда, заполнить платежное требование можно сразу в банке.

Чем отличается от поручения – сходства и отличия

Работники бухгалтерии иногда путают эти два понятия, но они различаются и по форме, и по своим функциям.

В отличие от поручения, средства по платежному требованию (безакцептному) со счета должника списываются без его согласия, владелец лишь уведомляется о совершенной операции.

На основании платежного поручения хозяйствующий субъект самостоятельно распоряжается денежными потоками, направив соответствующее указание кредитному учреждению.

В случае указания необходимости согласия с должника в требовании обозначается срок исполнения его получения. Не получив согласие в срок, документ возвращается без исполнения.

Как заполняется?

В начале заполнения в верхнем левом углу бланка прописывается название документа, далее фиксируется его номер и дата составления.

Затем фиксируются условия совершаемой операции: с согласием должника или без него. Если в графе «условие оплаты» прописывается с акцептом, то рядом обозначается срок для акцепта.

После первой строки требования заполняются следующие:

  • вторая — сумма выплаты;
  • третья — ИНН, название, организационно-правовая форма предприятия, второй столбец содержит информацию о сумме списания (в цифровом значении) и о расчетном счете плательщика;

Затем обозначаются сведения о кредитном учреждении плательщика, а также получателя: наименование, БИК, номер кор.счета.

Ниже прописывается ИНН, название и расчетный счет получателя, вид операции и очередность платежа.

В графе назначение платежа подробно описывается причина расчетов при помощи платежного требования.

Затем фиксируются дата отправления и получения документа, при необходимости еще и замечания, отметки.

В бумажном варианте проставляются подписи в соответствии с банковской карточкой и печать.

Электронный документ подписывается электронно-цифровой подписью.

Скачать бланк и образец заполнения в word

Скачать пустой бланк платежного требования для заполнения — word.

Скачать заполненный образец требования – word.

Так выглядит образец:

В какой срок обязан оплатить?

В требованиях срок для акцепта обозначается обеими сторонами при заключении взаимного соглашения, но этот срок не может быть меньше 5 рабочих дней. Дата поступления бланка в кредитное учреждение в расчет не берется. На всех экземплярах бланка фиксируется дата.

Если в платежном требовании «с акцептом» срок не зафиксирован, автоматически этот срок приравнивается к 5 дням.

Важные моменты

В обязанности банка входит принятие платежных требований вне зависимости от наличия финансовых активов на счете должника.

Если для исполнения обязательств денег достаточно, они списываются в полном объеме, указанном в требовании.

При отсутствии средств требование (инкассовое поручение) остается в картотеке банка и по мере поступления средств осуществляется погашение задолженности.

Плательщик до истечения периода времени, обозначенного для акцепта, представляет в финансовое учреждение соответствующую бумагу о своем согласии или о полном (частичном) отказе, в том числе в случае возникновения несоответствий используемого бланка расчетов по заключенному контракту, с обязательной сноской на пункт и реквизиты договора, указания мотивов отказа.

Когда присутствует частичный отказ от акцепта не позднее рабочего дня, следующего за днем приема заявления, оплачивается сумма, согласие на которую дал плательщиком.

В этой ситуации сумма платежного требования в цифровом эквиваленте выделяется, а рядом с ней прописывается иная сумма, подлежащая оплате. Достоверность надписи подтверждается росписью ответственного работника кредитного учреждения.

При неполучении в обозначенный срок заявления о согласии, отказе от акцепта, платежное требование на следующий рабочий день после истечения установленного срока акцепта возвращается в банк-эмитент.

На оборотной стороне 1-го экземпляра платежного документа обозначается причина возврата: «нет согласия на акцепт».

Все конфликтные ситуации, возникающие между плательщиком и получателем средств, разрешаются в соответствии с нормами законодательства.

Статья описывает типовые ситуации. Чтобы решить Вашу проблему — напишите нашему консультанту или позвоните бесплатно:

+7 (499) 938-43-28 — Москва — ПОЗВОНИТЬ

+7 (812) 467-43-31 — Санкт-Петербург — ПОЗВОНИТЬ

+7 (800) 511-52-74 — Другие регионы — ПОЗВОНИТЬ

Платежное поручение: что такое и как заполнить

Опубликовано 1 октября 2019 в 23:43

  • “Открытие” отменяет комиссии по РКО на 3 месяца — 08.04.2020
  • Почему банк может отказать в открытии расчетного счета: причины и рекомендации — 08.04.2020
  • Банки, регистрирующие ООО с расчетным счетом без госпошлины и визита в налоговую — 07.04.2020

Список выгодных банков для открытия счёта

Список выгодных банков для открытия счёта

Виды платежных поручений

Платежное поручение может быть срочным или досрочным.

Срочные платежные поручения могут быть применены в тех случаях, когда:

  • осуществляется предоплата (аванс);
  • осуществляется платеж после отгрузки товара;
  • осуществляется частичный платеж при крупных сделках.

Досрочные платежи – это отсроченные платежи, используются только по соглашению сторон, которые участвуют в договоре, например, при купле-продаже, и если она не несет денежных убытков участникам сделки.

Формы платежного поручения

Платежное поручение может быть составлено в бумажном или электронном виде. Правила оформления и приема платежных поручений в электронном виде определяет банк самостоятельно.

В системах электронных платежей поручения оформляются лишь в электронном виде и не выводятся на бумажные носители.

Расчеты, осуществляемые платежным поручением

С помощью платежного поручения можно осуществлять следующие расчеты:

  • оплата за выполненную работу, за поставленные продукты или оказанные услуги;
  • перечисление денег в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;
  • перечисление денег в целях возврата или размещения кредитов или депозитов и уплаты процентов по ним;
  • перечисление денег в других целях, которые предусмотрены законодательством или договором;
  • оплата товаров, работ или услуг наперед;
  • осуществление периодических платежей.

Очередность платежа

Заполняя платежное поручение, важно верно проставить Очередность платежа

  1. Выплаты, которые происходят по исполнительным актам о возмещении нанесенного вреда здоровью или жизни и уплата алиментов.
  2. Перечисления согласно исполнительным листам на выплату выходных пособий при увольнении или задолженностей по зарплате и оплата авторских гонораров.
  3. Оплата задолженности по налогам, сборам и взносам и выдача зарплаты сотрудникам.
  4. Денежные выплаты по прочим исполнительным актам.
  5. Все остальные платежные документы в календарной последовательности их поступления.

Конституционный суд России признал недействительным распределение 3 и 4 очереди, однако, в Гражданском Кодексе изменения еще не были внесены. Все акты или их отдельные положения, признанные неконституционными, утрачивают силу. Суд отнес все платежи в бюджет и государственные внебюджетные фонды к третьей очереди. Получается, что к четвертой очереди относятся только платежи в негосударственные внебюджетные фонды.

Списание средств со счета по требованиям, которые относятся к одной очереди, происходит в порядке поступления документов.

Порядок заполнения платежного поручения

Платежное поручение заполняется в соответствии с требованиями Положения Банка России от 19 июня 2012 года N 383-П “О правилах осуществления перевода денежных средств” и Приложения 1, 2 и 3 к этому положению.

В платежном поручении не должно быть пустых полей, иначе банк не проведет операцию. В том случае, когда это невозможно, необязательно или не нужно – необходимо проставить ноль (0).

Платежное поручение заполняется в четырех экземпляра:

  • 1 используют при списании в финансовой организации плательщика и попадает в банковские дневные документы;
  • 2 нужен, чтобы зачислить деньги на счет получателя, отправляется в его банк;
  • 3 подтверждает банковскую проводку и прилагается к выписке из счета получателя (в его банке);
  • 4 со штампом банка возвращается плательщику и служит подтверждением приема платежки к исполнению.

Особенности расчетов платежными поручениями и платежными требованиями-поручениями

Платежное требование

Платежные требования-поручения(рис. 5)- требование поставщика к покупателю оплатить на основе направленных ему расчетных и отгрузочных документов (транспортной накладной) стоимость поставленной по договору продукции, выполненных работ и услуг обслуживающему банку. Выписывается поставщиком. Плательщик обязан в течение трех дней представить в обслуживающий банк акцепт на оплату.

Плательщик, определив возможность оплаты полученного платежного требования-поручения, сдает данный документ в обслуживающий его банк для перечисления акцептованной им суммы на расчетный счет продавца. Таким образом, платежное требование-поручение представляет собой требование продавца к покупателю и поручение покупателя своему банку произвести оплату на основании расчетных и отгрузочных документов поставляемой продукции.

Рис. 5. Схема расчетов платежными требованиями-поручениями

1. отгрузка продукции продавцом;

2. передача платежного требования-поручения вместе с отгрузочными документами в банк, обслуживающий покупателя;

3. помещение отгрузочных документов в картотеку в банке, обслуживающем покупателя;

4. передача платежного требования-поручения покупателю;

5. оформление покупателем платежного требования-поручения и передача его в банк. Банк принимает его только при наличии средств на счете покупателя;

6. передача покупателю отгрузочных документов;

7. банк покупателя списывает сумму оплаты со счета покупателя;

8. банк покупателя направляет в банк, обслуживающий продавца, платежные требования-поручения;

9. банк продавца зачисляет сумму оплаты на счет продавца;

10. банк выдает своим клиентам выписки из расчетного счета.

Особенности расчетов платежными поручениями и платежными требованиями-поручениями

Платежное поручение является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.

Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором.

Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика.

Без акцепта плательщика расчеты платежными требованиями осуществляются в случаях:

  • установленных законодательством;
  • предусмотренных сторонами по основному договору при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Платежное требование составляется на бланке формы 0401061.

В платежном требовании указываются:

  • условие оплаты;
  • срок для акцепта;
  • дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов в случае, если эти документы были отосланы (вручены) им плательщику;
  • наименование товара (выполненных работ, оказанных услуг), номер и дата договора, номера документов, подтверждающих поставку товара (выполнение работ, оказание услуг), дата поставки товара (выполнения работ, оказания услуг), способ поставки товара и другие реквизиты — в поле «Назначение платежа».
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector