Finkurier.ru

Журнал про Деньги
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Взаимоотношения предприятий с кредитной системой

Лекция 6. Взаимоотношения предприятия с институтами кредитно-финансовой системы

Финансово-кредитная система – это комплекс кредитно-финансовых учреждений, активно используемых государством в целях регулирования экономики.

Современная финансово-кредитная система состоит из трех звеньев:

1. Центральный банк;

2. Коммерческие банки;

3. специализированные финансово-кредитные институты;

Центральный банк – это «банк банков». Он осуществляет общее руководство, разрабатывает для всех единую законодательную и нормативную базу и, в случае необходимости, в соответствии с принятыми законами осуществляет эмиссию денег.

ЦБ РФ создан в 1991 г. и действует на основании ФЗ «О центральном банке (Банке России)», в соответствии, с которым он выполняет следующие функции:

· активное участие в разработке денежно-кредитной и финансово-бюджетной политики Правительства РФ;

· всемерное сдерживание инфляционных процессов в стране;

· сокращение бюджетного дефицита;

· поддержание стабильности денежного обращения;

· обеспечение государственного фонда валютных резервов;

· расширение кредитования коммерческих банков в основном за счет ресурсов эмиссионного фонда;

· расширение возможностей неэмиссионного кредитования и покрытия бюджетного дефицита на разных уровнях системы властей;

· максимальное использование методов денежно-кредитного управления банковской системой.

Коммерческий банк – это кредитные предпринимательские организации, которые, осуществляя различные операции и оказывая услуги, получают прибыль. Прибыль банков представляет собой разницу между суммой процентов, получаемых ими по выданным кредитам, и суммой процентов, уплачиваемых ими по депозитам.

Специализированные финансово-кредитные институты – это страховые организации, пенсионные фонды, биржи, инвестиционные фонды, налоговые органы и др. Аккумулируя огромные денежные ресурсы, эти институты активно участвуют в процессе накопления и эффективного размещения капитала.

Коммерческие банки представляют предприятию следующие услуги:

1. рассчетно-кассовое обслуживание;

3. проведение валютных операций;

4. лизинговые операции;

5. факторинговые операции;

6. трастовые операции;

Денежные средства предприятия подлежат обязательному хранению в банках.

Для хранения денежных средств и осуществления расчетов банки открывают предприятиям:

· расчетный счет – основной счет предприятия, необходимый для осуществления расчетов с другими предприятиями, банками и др.;

· расчетные субсчета – счета для расчета филиалов, магазинов, складов и других структурных звеньев предприятия;

· текущий счет – счет, используемый для осуществления текущих денежных операций предприятия, его филиалов, отделений и других подразделений.

За оформление счетов и проведение расчетных и кассовых операций некоторые банки взимают плату. За хранение денежных средств банк выплачивает процент.

Банковское кредитование – это метод финансирования предприятия на условиях платности, срочности и возвратности.

Банковское кредитование бывает двух видов:

· прямое банковское кредитование;

Перед тем как выдать кредит, банк оценивает кредитоспособность предприятия.

Кредитование предприятий производится на основе кредитного договора.

В случае нарушений предприятием кредитного договора, банк применяет к нему меры кредитного воздействия:

· передача управления администрации, назначенной банком-кредитором;

· признание предприятия банкротом.

Проведение валютных операций.

Предприятия, осуществляющие ВЭД, открывают валютные счета в банках, имеющих соответствующую лицензию.

Валютный счет – это счет, на который перечисляется вся поступающая в пользу предприятия валютная выручка.

Валютный счет делится на:

1. транзитный валютный счет;

2. текущий валютный счет.

Лизинговые операции – это покупка банком машин, оборудования, транспортных средств и другого движимого и недвижимого имущества, кроме земельных участков и других природных объектов, и их последующая передача в аренду предприятия на определенный срок (форма долгосрочного кредитования предприятия от 3 до 5 лет).

Банк приобретает оборудование за счет собственных средств, передает его в пользование предприятия, получая от него арендную плату, которая в результате превышает первоначальные затраты на покупку оборудования.

Факторинг – это торгово-комиссионная операция, в соответствии которой предприятие-поставщик за определенное вознаграждение уступает банку право требования платежа по платежным документам за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги с целью ускорения получения платежа.

Трастовые операции – это доверительные операции банков по управлению ценными бумагами, имуществом, недвижимостью и другой собственностью предприятия и выполнению других услуг от имени и по поручению предприятия, в его пользу за его счет.

2.3. Взаимоотношения предприятия с кредитно-финансовой системой и другими контрагентами

В финансовой деятельности предприятия существенная роль принадлежит банкам и страховым компаниям.

Деятельность предприятия в современных рыночных условиях сопряжена с рисками. Без эффективного страхования предприятие постоянно находится в зоне повышенного финансового риска и не может успешно работать на финансовых рынках.

Наличие различного рода страховых полисов создаёт благоприятные условия для привлечения кредитных и инвестиционных ресурсов, позволяет привлечь достойных партнёров, защитить от недобросовестного партнёрства. Страховой рынок в России только формируется и пока не завоевал доверия.

Правильный выбор банка предопределяет эффективность большинства финансовых операций. Основным критерием выбора для предприятия является надёжность банка. Вместе с тем банк также предъявляет определённые требования к предприятию. Существует множество методик оценки надёжности банка.

Требования предприятий и банков, предъявляемые друг другу, которые используются в международной практике, можно представить следующими характеристиками (табл. 2.4). Таблица 2.4

2. Знание банком особенностей предприятия (его бизнеса, отрасли).

3. Способность давать полезные деловые рекомендации.

4. Предложения различных способов получения денежных средств, как наличных, так и безналичных, с низкими трансакционными издержками.

5. Закрепление постоянного банковского служащего по кредитным операциям.

6. Способность оценивать реальные финансовые потребности предприятия.

7. Удобное месторасположение банка от предприятия.

8. Обеспечение простоты доступа к ведающему ссудами должностному лицу.

9. Стремление банка к совершенствованию обслуживания клиентов.

10. Широкий спектр банковских услуг

Читать еще:  Кредит под открытие бизнеса

— опыт работы других кредиторов.

2. Способность заимствовать средства:

— право подписывать договоры;

— устав и другие учредительные документы.

3. Наличие источников средств для погашения кредита (его потенциальная платёжеспособность):

— поток наличности (прибыль, амортизация и т.п.);

— продажа или ликвидация активов;

— привлечение средств путём выпуска долевых ценных бумаг.

4. Обеспечение-наличие достаточного капитала или качественных активов.

— немедленное реагирование на изменение условий деятельности заёмщика:

— состояние учёта и планирование.

6. Контроль – анализ отчётности заёмщика, доступ к другим источникам информации о заёмщике

Для осуществления операции в банке открываются: расчётный счёт, текущие, ссудные, контокоррентные, валютные счета финансирования капитальных вложений, депозитные и другие. Порядок открытия счетов и отражения операций на них предусматривается действующим законодательством (изучите законодательные акты, рекомендованные в пособии).

Финансы предприятия тесно связаны с денежным оборотом, обслуживающим платежи и расчёты организации.

Всю совокупность расчётов разделяют на два вида, составляющие единый денежный оборот:

— наличную – когда в обороте участвуют наличные деньги или их заменители – пластиковые карточки;

— безналичную – когда в обороте участвуют ценные бумаги (векселя, акции и т.д.) либо специальные денежные документы, подтверждающие движение денег.

Известно, что структура денежного оборота оказывает существенное влияние на устойчивость денежной системы страны и способность банков участвовать в инвестиционном процессе.

Сопоставление состава денежного оборота России и США приведено в табл. 2.5.

Примерный состав денежного оборота в России и США

(в % к общему обороту)

Как видно из табл. 2.5, на общемировом уровне наличный оборот вытесняется безналичным. В России из-за кризиса платёжной системы и негибкой политики государства проявилась тенденция сокращения безналичного денежного оборота, что в целом отрицательно влияет на денежное обращение и приводит к сокрытию доходов при налогообложении.

Регулирование государства в сфере денежного обращения проявляется через установление определённых ограничений наличного денежного оборота. В частности, основополагающим документом является Указ Президента РФ от 14.06.92 г., который устанавливает следующие нормы:

— хранить деньги в банке;

— осуществлять безналичные расчёты;

— лимит остатка в кассе.

В России этот процесс осуществляется очень медленно.

Интересно проанализировать кредитные отношения типового банка с хозяйствующими субъектами. В табл. 2.6, 2.7 приведены данные, характеризующие формирование кредитных ресурсов банка (приведена типичная ситуация), а в табл. 2.8. – структура их размещения.

Структура привлечённых средств при формирование кредитных ресурсов банка (привлечённые средства в кредитных ресурсах составляют ≈ 93 %)

Структура вкладов и депозитов физических лиц

(составляют ≈ 82 % в общей сумме привлечённых средств)

Структура предоставляемых кредитов

Из приведённых данных видно, что 93 % кредитных ресурсов формируется за счёт привлечённых средств, из них около 82 % составляют вклады и депозиты населения. Анализ структуры этих средств показывает, что население предпочитает краткосрочные вложения и депозиты, срок свыше 3 лет составляют всего 0,2 %, вклады и депозиты до 1 года составляют более 86 %.

Формирование структуры кредитных ресурсов накладывает отпечаток на структуру выданных кредитов (табл. 2.8.). Таким образом, проблема долгосрочного кредитования в экономике по-прежнему остаётся нерешённой.

Предприятия в условиях открытой экономики взаимодействует с зарубежными партнёрами, т.е. выполняют такие виды деятельности, как:

— экспорт товаров и услуг;

— импорт товаров и услуг;

— деловые заграничные командировки.

Особенностью этих операций является использование валют разных стран.

Финансовая служба должна тщательно учитывать валютный фактор при обслуживании внешнеэкономических операций (трансакций – осмысленных профессиональных действий, связанных со сбором и обработкой информации, проведения переговоров и принятия решений, контроля и юридической защиты контрактов).

Различаются следующие виды валютных трансакций:

— валютные трансакции по обслуживанию экспортных сделок;

— валютные трансакции по обслуживанию импортных сделок;

— валютные трансакции по обслуживанию загранкомандировок;

— валютные трансакции предприятия на внутреннем рынке.

В целом использование иностранной валюты внутри страны в расчётах между предприятиями-резидентами (предприятиями, зарегистрированными на территории России в соответствии с действующим законодательством) запрещены. Вместе с тем имеются исключения (см. Закон о валютном регулировании).

Подробно о валютных операциях можно узнать из рекомендованной литературе.

Взаимоотношения организации с банками

Взаимоотношения предприятий и банков строятся с учётом взаимных интересов и должны приносить пользу обеим сторонам. Они возникают по поводу расчётно-кассового и кредитного обслуживания предприятий, а также в связи с появлением новых услуг, характерных для рыночной экономики.

Фирма согласно действующему законодательству России имеет право открыть один или несколько счетов как в одном банке, так и в нескольких банках. Основной счет фирмы в банке принято называть расчетным счетом. Проведение кассово — расчетных операций через банк позволяет государству всесторонне контролировать финансово-хозяйственную деятельность предприятий. Банк контролирует предприятия и в части соблюдения ими установленных фондов заработной платы, лимитов на командировки и хозяйственные расходы, следит за своевременностью расчетов предприятий с госбюджетом по налогам и сборам, за своевременной оплатой счетов и платежных требований поставщиков, выдает предприятию ссуды на различные цели, под определенные обеспечения и наблюдает за возвратом этих ссуд в установленный срок и т.п.

Все предприятия независимо от организационно — правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях.

Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются обсуживающим банком каждому предприятию по согласования с руководителем.

В кассах предприятий могут храниться наличные деньги в пределах лимитов, который устанавливаются ежегодно организацией самостоятельно. Кредитование — это метод возвратного финансирования потребностей предприятия и одновременно традиционная услуга банков.( Во-первых,-предприятие имеет право на получение кредита и в том банке, где ему открыт расчётный счёт и в любом другом банке.; Во-вторых, кредитование предприятия производится на основе кредитного договора, в котором определяются права и обязанности предприятия-ссудозаёмщика и банка с учётом предоставляемого кредита и финансового состояния предприятия, устанавливается ответственность сторон за нарушение договора. В-третьих, если до проведения экономических реформ устанавливались известные ограничения в кредитовании, то теперь объектом кредитования могут быть любые потребности предприятия.). Банки как финансовые посредники, обслуживающие платежи и расчеты в экономике, играют исключительно важную роль в организации и функционировании платежной системы любой страны. Известны случаи, когда банкротство нескольких крупных банков страны становилось причиной сильнейших потрясении всей ее финансовой системы.

Читать еще:  Испорчена кредитная история

66. Финансовые ресурсы домашних хозяйств – это совокупный фонд денежных средств, находящийся в распоряжении конкретного домохозяйства. Созданный в результате производственной деятельности членов домашнего хозяйства, он выступает частью национального дохода всего общества. Объем денежного фонда домашнего хозяйства зависит от усилий каждого в хозяйстве.

Финансовые ресурсы домохозяйства выступают в виде обособленных денежных фондов, имеющих, как правило, целевое назначение. Так, в домашнем хозяйстве создаются два основных фонда:

фонд потребления, предназначенный для удовлетворения личных потребностей данного коллектива семьи (приобретение продуктов питания, товаров промышленного производства, оплата различных услуг и др.);

фонд сбережений (отложенных потребностей), который будет использован в будущем для приобретения дорогостоящих товаров (бытовая техника, недвижимость и пр.) либо как капитал для получения прибыли.

Состав финансовых ресурсов домохозяйств включает:

1) собственные средства, то есть заработанные каждым членом домашнего хозяйства: заработная плата, полученный доход от подсобного хозяйства, прибыль от коммерческой деятельности;

2) средства, мобилизованные на рынке, в форме полученного кредита у кредитных организаций, дивиденды, проценты;

3) средства, поступившие в порядке перераспределения: пенсии, пособия, ссуды из бюджетов и внебюджетных социальных фондов.

Финансы домохозяйства взаимодействуют с централизованными финансами (бюджетами — федеральным, региональными, местными и внебюджетными социальными фондами) и децентрализованными финансами предприятий разных форм собственности, а также с финансовым рынком. Между ними возникают непрерывные денежные потоки односторонние, двух- и многосторонние. Между домашним хозяйством и государством осуществляется постоянное движение денежных потоков. Члены домохозяйств предоставляют труд работников для государственного сектора, продают государству товары и услуги собственного производства, за это хозяйство получает оплату труда и доход. Кроме того, финансовые отношения возникают и при оплате налогов, сборов, пошлин и отчислений в государственную казну и социальные внебюджетные фонды. Вместе с тем домохозяйства получают от правительства различные денежные трансферты, а также общественные блага и услуги в натуральной форме

70. Этапы выбора инструмента финансового инжиниринга. Процесс эффективного управления рисками требует применения в деятельности инструментов финансового инжиниринга.Рассмотрим схему выбора инструментов финансового инжиниринга, состоящую из ряда последовательных этапов.

Этап 1. Анализ целей предприятия, приобретающего новый продукт в результате финансового инжиниринга. Цели данного этапа – уменьшение издержек;прямой рост прибыли за счет дополнительных доходов от нового финансового продукта; управ. ликвидностью, привлечение допол. заемных ресурсов; улучшение структуры баланса, завоевание определенной доли на рынке, привлечение новых клиентов на обслуживание.

Этап 2. Оценка потребностей предприятия.

Этап 3. Определение видов рисков при покупке нового финансового продукта или услуги.

Этап 4.Выбор одного или нескольких альтернативных финансовых инструментов (кредиты и займы, ценные бумаги, финансовые опционы, фьючерсы, форвардные контракты, процентные свопы, валютные свопы.).

Этап 5.Создание системы управления риском: соответствие нового финансового продукта сложившейся системе контроля и управления рисками, Необходимо понять, насколько новый финансовый инструмент соответствует процедурам и методам внутреннего контроля рисков.

Заемный капитал. Взаимоотношения предприятия с кредитной системой

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 05 Мая 2011 в 01:49, курсовая работа

Описание

В настоящее время роль кредитов и займов резко возросла. Значение кредитов и займов, как дополнительного источника финансирования коммерческой деятельности особенно проявляется на стадии становления предприятия, которая использует кредитные ресурсы при осуществлении долгосрочных инвестиций, направленных на создание нового имущества. На этом этапе огромное значение имеют долгосрочные кредиты банков.

Содержание

Понятие и источники заемного капитала……………………. 4-7
Взаимоотношение предприятия с кредитной системой
2.1 Источники и формы внешнего финансирования……….. 8-11

2.2 Кредитные отношения между предприятиями………….. 12-13

2.3 Кредитные отношения предприятия с банком…………. 14-17

Предложения о повышении эффективности кредитования предприятия………………………………………………. 18-19
Достоинства и недостатки заемного капитала…………. 20-21
Заключение…………………………………………………… 22-23

Список использованной литературы……………………. 24

Работа состоит из 1 файл

Курсовая.doc

Костанайский экономический колледж Казпотребсоюза

Специальность №0703002 «Финансы»

По предмету «Финансы предприятия»

Тема: «Заемный капитал. Взаимоотношения предприятия с кредитной системой»

Выполнила учащаяся 3 курса

группы Ф-39 : Милостная Д.Ю

Руководитель: Кузбагарова Л.А

  1. Понятие и источники заемного капитала……………………. 4-7
  2. Взаимоотношение предприятия с кредитной системой

    2.1 Источники и формы внешнего финансирования……….. 8-11

    2.2 Кредитные отношения между предприятиями………….. 12-13

    2.3 Кредитные отношения предприятия с банком…………. 14-17

    Список использованной литературы……………………. 24

    В настоящее время роль кредитов и займов резко возросла. Значение кредитов и займов, как дополнительного источника финансирования коммерческой деятельности особенно проявляется на стадии становления предприятия, которая использует кредитные ресурсы при осуществлении долгосрочных инвестиций, направленных на создание нового имущества. На этом этапе огромное значение имеют долгосрочные кредиты банков.

    Краткосрочные кредиты помогают предприятию постоянно поддерживать необходимый уровень оборотных средств, содействуют ускорению оборачиваемости средств предприятия.

    В сложившихся условиях предприятия должны с особой тщательностью выбирать инструменты привлечения заемного капитала и их параметры, то есть научиться управлять заемным капиталом для решения поставленных задач. Эффективное управление заемным капиталом в структуре капитала предприятия способно обеспечить дополнительные поступления в его деловой оборот, увеличить рентабельность самого процесса производства, повысить рыночную стоимость предприятия. Эффективное управление заемным капиталом также стимулирует инвестиционную деятельность и выполнение социальных обязательств.

    По мере функционирования предприятия (роста производственной программы, износа основных производственных фондов и т.д.) потребность в денежных средствах возрастает, что требует соответствующего финансирования прироста капитала. Поэтому при недостатке собственных средств предприятие может привлекать средства других организаций, которые получили название заемный капитал.

    Источниками заемного капитала могут стать средства, привлекаемые на рынке ценных бумаг, и кредитные ресурсы. Выбор источника долгового финансирования и стратегия его привлечения определяют базовые принципы и механизмы организации финансовых потоков предприятия.

    Таким образом, важность исследования обусловлена необходимостью дальнейшего всестороннего анализа эффективности использования заемного

    капитала предприятия, которое оказывает непосредственное влияние на финансовый результат деятельности предприятия, что, во-первых, позволит выбрать и обосновать наиболее рациональную стратегию привлечения заемных средств, а, во-вторых, определить возможные пути и необходимые меры по привлечению капитала в реальную сферу производства.

    Целью данной курсовой работы является изучение привлечения заемного капитала на предприятии.

    1. Понятие и источники заемного капитала.

    Заемный капитал – это часть капитала, используемая хозяйствующим субъектом, которая не принадлежит ему, но привлекается на основе банковского, коммерческого кредита или эмиссионного займа на основе возвратности.

    Заемный капитал может использоваться как для формирования долгосрочных финансовых средств, в виде основных фондов (капитала), так и для формирования краткосрочных (текущих) финансовых средств для каждого производственного цикла. В целом, хозяйствующие субъекты, использующие кредит, находятся в более выигрышном положении, нежели предприятия, опирающиеся только на собственный капитал. Несмотря на платность кредита, использование последнего обеспечивает повышение рентабельности предприятия.

    В ходе ведения предпринимательской деятельности заемный капитал может привлекаться не только в денежной форме, но и в виде оборудования, товаров, сырья и т.п. Можно выделить следующие формы заемного капитала:
    — денежные средства;
    — товарная форма (поставки с отсрочкой платежа товаров и сырья);
    — лизинг оборудования;
    — иные формы (предоставление с отсрочкой платежа нематериальных активов).

    Заемный капитал, используемый предприятием, характеризует в совокупности объем его финансовых обязательств (общую сумму долга). Эти финансовые обязательства в современной хозяйственной практике дифференцируются следующим образом:

    Система взаимоотношений предприятия с кредитными организациями

    Главная -> Скачать курсовые -> Финансы и кредит -> Система взаимоотношений предприятия с кредитными организациями

    Содержание

    1. Взаимодействие предприятия с кредитными организациями

    1.1.Финансовый механизм организации и его основные элементы

    1.2 Кредитные организации их виды

    1.3 Взаимоотношения предприятия с банками

    2 Операции банка по кредитованию и расчетно-кассовому обслуживанию организаций

    2.1 Организация расчетного обслуживания юридических лиц

    2.2 Организация банковского кредитования предприятия

    3.Система оценки кредитоспособности предприятия банком как форма взаимодействия

    3.1 Кредитная документация, предоставляемая банку на

    начальном и последующих этапах кредитования

    3.2. Понятие и критерии кредитоспособности предприятия

    3.3 Анализ кредитоспособности заемщика

    Выдержки из текста

    В процессе осуществления хозяйственной деятельности предприятие пользуется услугами различных институтов финансово-кредитной системы: банков, инвестиционных институтов, бирж, страховых и иных организаций. Знание особенностей их деятельности позволяет предприятию оптимизировать свои отношения с подобными институтами, что обеспечивает повышение общей эффективности его хозяйственной деятельности.

    Существование предприятий как хозяйственных единиц невозможно без их вовлечения в сферу финансов, поскольку главным принципом осуществления коммерческой деятельности является применение денежных расчетов, что обусловливает участие разнообразных финансово-кредитных организаций в коммерческой деятельности предприятия. При этом законодательно предприятиям определены ограничения по поводу использования наличной валюты, и делается упор на преобладании безналичной формы взаиморасчетов между субъектами хозяйственной деятельности (СХД) в экономике.

    Участие финансово-кредитных учреждений в экономических отношениях сводится к ряду моментов, связанных с обеспечением наличного и безналичного денежного обращения, кассового обслуживания СХД, банковского кредитования и целого ряда банковских услуг.

    В настоящее время одной из ключевых проблем современной российской экономической теории и практики является система взаимодействия предприятий и кредитных учреждений, выступающая важнейшим фактором экономического развития, а также необходимость повышения эффективности функционирования промышленного и банковского секторов.

    Особенностью взаимодействия «предприятие-банк» является серьезное различие экономических и коммерческих интересов: если для банка взаимодействие с предприятием является основным видом деятельности, важнейшим источником дохода, то для предприятий — это значимое, но не приоритетное направление деятельности, лишь звено подстратегии, элемент финансового расчета. В связи с этим банки должны перестроить свою работу под потребности клиента. Они могут разрабатывать схемы в соответствии с требованиями перспективных клиентов, снижать тарифы и применять наиболее выгодные для клиента процентные ставки.

    О работе

    Цена: 720 рублей .

    Дисциплина: «Деньги кредит банки»

    Тема: «Система взаимоотношений предприятия с кредитными организациями»

    Тип: «Курсовая работа»

    Объем: 40 * страниц

    Продажи полностью автоматические. Пароль выдается сразу после завершения процедуры покупки. Для получения пароля на курсовую «Система взаимоотношений предприятия с кредитными организациями» произведите оплату.
    Внимание. Работы могут не соответствовать требованиям к оформлению какого-либо конкретного учебного заведения.
    Для получения полноценной курсовой или реферата с вашими требованиями сделайте заказ новой работы.

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector
×
×