Finkurier.ru

Журнал про Деньги
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Риски кредитных операций

Сущность и формы кредита. Риски кредитных операций.

Кредит – это отношение между кредитором и заёмщиком по предоставлению денег или имущества юр и физ лицу на условии след принципов: платность, срочность, возвратность, обеспеченность, целевой характер, диффиренцированность.

Платность кредитованияобусловлена его целью — извлечением дохода.

Принцип срочности предполагает наличие в кредитных отн временного аспекта, т.е. между моментом выдачи ссуды и моментом ее погашения всегда существует определенный промежуток времени, фиксируемый в кредитном договоре.

Принцип возвратности — ссуда предоставляется на срок и должна быть возвращена заемщиком кредитору, а кредитором — банком своему вкладчику, банки привлеченные средства – средства своих клиентов.

Принцип обеспечения ссуды — снижене кредитного риска. -мат гарантия возврата ссуд. Принцип целевого использования-кредитный ресурс будет использован эффективно и возвращен в срок. Учет цели использования ссуды позволяет точнее просчитать риск и доходность по ссуде.

Кредит — движение денег или товара на условии возврата.

Потребность в кредите вызвана неравномерностью кругооборота индивидуальных капиталов, накопление временно свобод ден средств у одних эк субъектов и потребностью в них — у других.

Банк как посредник аккумулирует временно свободные средства, формируя ссудный капитал, и предоставляет его во временное распоряжение тем лицам, которые испытывают потребность в привлечении доп фин ресурсов на опр условиях. Кредитные отношения — эк отношения, выраженные в перераспределении ден средств на условиях возврата.

субъекты кред отношений — кредитор и заёмщик. Кредитором -сторона предоставляющая кред ресурсы в пользование заёмщику, принимающему на себя кред обязательства. М/у кредитором и заёмщиком возникают кред. отношения, которые м/б прямыми (комм кредит) и опосредованными с участием 3-его лица – фин посредника (банк). Банки привлекают на депозиты ден средства эк субъектов и передают их другим эконом субъектам во временное пользование. Другими фин. посредниками являют кред союзы, кред кооперативы, общества взаимного кредитования. И др.

Функции кредита:

-распределительная — распределение ссудного фонда страны на возвратной основе;

эмиссионная — создание кредитных средств обращения и замещение наличных денег;

-контрольная — контроль за эфф-ю деятельности хоз субъектов, ускорение технического прогресса. Реализуется путем контроля за состоянием заемщика, соблюдением принципов кредитования.

Также выделяют ф-ии: 1) Перераспределительная (о перераспределение активов в отраслевом, территориальном разрезе на уровне предприятий и физ лиц). 2) функция создания кред. инструментов обращения (хранение денег на счетах банка позволяют осуществлять безнал расчеты за товары и услуги; расчеты по ден обязательствам; зачет взаимных задолженностей).

Формы кредита:

Банковский кредит — объектом сделки выступают ден средства. Операции осуществляются специализированными кред организациями, кот имеют лицензию от ЦБ. Банк распоряжается незанятыми капиталами, временно свободными ден средствами, размещенными на банковских счетах. Банк предоставляет кредит на платной основе. заемщики — юр и физ лица. Ставка банковского % -по соглашению сторон с учетом ставки рефинансирования, стоимости кредитных ресурсов и условий кредитования.

Коммерческий кредит —Сторонами сделки выступают юр лица — хозяйственные субъекты. Способствует развитию безнал оборота. Ссуженная стоимость обращается между юр лицами в форме реализации продукции, оказания услуге отсрочкой платежа. Вексель — это традиционный инструмент коммерческого кредита, который бывает простым — прямое обязательство заемщика о выплате кредитору определенной суммы, переводным — приказ кредитора заемщику о выплате долга третьему лицу или предъявителю векселя. Отличия комм кредита от банковского -в роли кредитора выступает юридическое лицо.

Государственный кредит – гос-во выступает кредитором в лице органов гос власти и осуществляет кредитование через ЦБ РФ. В роли заемщика государство выступает в процессе размещения гос займов или при осуществлении операций с гос ценными бумагами.

Международный кредит — это совокупность кр отношений на мировом уровне. Участниками сделок являются международные финансово-кредитные институты, правительства, банки, монополии. Выступает преимущественно в денежной форме, по внешнеторговым операциям — в товарной форме. Кредиты подлежат частному страхованию (в зависимости от характера кредита) и государственному гарантированию.

Частный кредит — кредитная сделка между частными лицами, основанная преимущественно на долговых расписках. Срок сделки зачастую не является строго оговоренным, проценты устанавливаются в меньшем размере, чем в банке; носит дружеский характер, выступает как в денежной, гак и в товарной формах.

Ростовщический кредит — в настоящее время имеет нелегальный характер, характеризуется сверхвысокими ставками процента и зачастую криминальными методами взыскания долга.

В зависимости от целевых потребностей заемщика различают производительную (ссуда используется на цели производства и обращения) ипотребительскую формы кредита (это форма кредитования физических лиц, предоставляется в виде денег или товара, ограниченно используется под залог недвижимости, за рубежом широко распространена через систему кредитных карточек; не используется для создания новой стоимости, преследует цели удовлетворить потребительские нужды заемщика).

1. Страновые риски — риски, обусловленные предоставлением кредитов в конкретной стране.

2. Политические риски — риски возникновения политических факторов, которые могут отрицательно сказаться на платежеспособности дебитора.

3. Макроэкономические риски — обусловлены нестабильностью главных макроэкономических показателей, которые характеризуют общее развитие национального хозяйства страны. .

4. Инфляционные риски — обусловлены ростом производственных затрат в результате повышения общего уровня цен.

5. Отраслевые риски — риски, вызываемые различными особенностями отдельных отраслей хозяйствования. К таковым особенностям относятся циклические колебания, стадии жизненного цикла, венчурные разработки и многие другие.

6. Риски законодательных изменений — риски обусловленные возможность изменения отдельных норм законодательства, которые влияют на процесс возврата заемщиком основной суммы долга и процентов по нему. Примером таких законодательных изменений может служить изменение срока исковой давности по взысканию дебиторской задолженности.

7. Риски изменения учетной ставки (ставки рефинансирования) Центральным Банком страны

1. Риск эффективности текущей деятельности — возникает в связи с отрицательными результатами хозяйственной и финансовой деятельности предприятия-заемщика.

2. Риск ликвидности — неспособность организации отвечать по своим текущим обязательствам.

3. Риск отказа от выполнения обязательств — нежелание дебитора возвращать долг, злоупотребление доверием, возможно мошенничество.

4. Риск кредитной политики — возникает в связи с неправильным определением приоритетов и направлений кредитной политики, в результате которого величина ожидаемого уровня доходов оказывается меньше произведенных расходов.

5. Операционный (селективный) риск — вероятность неправильного определения кредитных возможностей заемщика.

6. Риск злоупотреблений кадрами предприятия — недобросовестное отношение сотрудников к выполняемым обязанностям, например, выдача кредита родственникам, знакомым без необходимого исследования их финансового положения.

1. Допустимый (минимальный) риск — величина потерь равна 0—25 % от размера предоставляемого кредита и процентов по нему.

2. Средний (повышенный) риск — потери составляют 25—50 %.

3. Высокий риск — 50—75 %.

4. Критический (недопустимый) риск — 75—100 %.

Кредитный риск

Кредитный риск

Кредитный риск возникает вследствие того, что заемщик не может выполнить условия, прописанные в договоре. Это возможно в следующих случаях:

— заемщик не может вносить необходимую сумму денег. Это может быть вызвано стечением различных неблагоприятных обстоятельств, а также по экономическим и политическим причинам;

— банк не уверен в объективной оценке стоимости и ликвидности залогового имущества;

— заемщик имеет бизнес и несет убытки, возникающие вследствие предпринимательской деятельности.

В связи с этим банки разрабатывают систему контроля над деятельностью, связанной с кредитованием.

Наиболее ответственным этапом является момент одобрения и выдачи кредита. Это скрытая фаза определения возможных убытков, во время которой банк должен прояснить следующее:

— насколько финансовая организация уверена в репутации заемщика (с точки зрения его финансового положения, маркетинга, возможностей производства);

— приемлема ли для банка цель кредита, т.е. насколько изменится кредитный портфель с новыми кредитами.

Все кредитные риски в зависимости от сферы, в которой они действуют, можно разделить на внешние и внутренние. Внешние, как правило, обусловлены характеристиками контрагента – его платежеспособностью, вероятностью дефолта и возможными потерями в связи с дефолтом. Сюда относятся состояние и возможности экономического развития государства, кредитная, внешняя и внутренняя политика страны и изменения, возможные в связи с государственным регулированием.

Внутренние кредитные риски связаны непосредственно с самим продуктом, его особенностями и потерями, которые неизбежны при невыполнении обязательств контрагентом. Они могут зависеть от деятельности банка (уровень менеджмента, рыночная стратегия, способность разработки и продвижения новых продуктов банка, наполнение кредитного портфеля, квалификация персонала, технологии и т.д.) или от действий заемщика (его кредитоспособность, условия коммерческой деятельности, репутация).

Также все возможные для банков финансовые потери можно разделить на следующие группы:

  1. Географические. Связаны с выдачей займов в определенном регионе или стране.
  2. Политические. Вызваны нестабильной обстановкой в стране, коррупцией власти, вследствие чего снижается платежеспособность заемщиков.
  3. Макроэкономические. Вызываются снижением темпов экономического развития в стране, замедлением роста в некоторых отраслях народного хозяйства, падением ВВП.

Классификация кредитных рисков возможна по различным признакам: в зависимости от сферы влияния – внешние и внутренние, связанные с деятельностью финансовой организации и не зависящие от нее. В свою очередь, вероятные потери, зависящие от работы банка, подразделяются на фундаментальные, коммерческие, индивидуальные и совокупные.

Процесс управления

Управлением рисками занимается кредитный менеджмент. Выделяют несколько групп:

  1. Минимальный. При таком уровне заемщик расценивается как идеальный клиент.
  2. Обычный. Возможен средний уровень убытков по операциям выдачи займов.
  3. Предельно допустимый. Заемщик нарушает сроки возврата основного долга.
  4. Высокий. Финансовое положение клиента, вероятнее всего, не позволит своевременно погасить задолженность.
  5. Неприемлемый. Потенциальный заемщик находится на грани банкротства или имеет регулярные просрочки по платежам.

Управление кредитными рисками сводится к поэтапному использованию различных методов на разных этапах процедуры выдачи кредита. Каждый шаг предполагает выполнение группой сотрудников банка определенных задач, которые направлены на снижение потерь по кредитам. Таким образом, совокупность методов представляется как некий алгоритм управления:

  1. Анализ уровня платежеспособности заемщика.
  2. Оценка возможного кредита и его анализ.
  3. Структурирование займа.
  4. Оформление документов и выдача заемных средств клиенту.
  5. Осуществление контроля над выданным кредитом и залоговым имуществом.

В область задач банков и других финансовых организаций входит управление уровнем потенциальных убытков, поскольку оно определяет эффективность работы банка. В условиях жесткой конкуренции необходима эффективная система управления кредитным риском, состоящая из нескольких этапов:

— определяют стоимость заемных средств;

— устанавливают принципы работы с кредитным портфелем;

— создают принципы работы с политикой банка;

— проводят мониторинг и анализ платежеспособности, работу с проблемными задолжниками;

— анализируют эффективность проведенной работы.

На основе полученной информации о величине возможных рисках кредитных операций банком разрабатываются собственные методы управления:

— регламентированные процедуры одобрения заявки на кредит или отказа клиенту;

— дополнительные резервы (обязательные и добровольные) на тот случай, если кредит не будет погашен;

Читать еще:  Где взять кредит для пенсионеров

— установление допустимых уровней невозврата средств, использование плавающей процентной ставки, работа с клиентом до и после выдачи займа, проверка состояния финансовой деятельности заемщика.

Регулировать кредитный риск можно на макро- и на микроуровне. В первом случае максимальные возможные размеры устанавливаются в соответствии с нормативными актами Банка России. На микроуровне можно выделить следующие методы регулирования:

— разнообразие всех выданных кредитов;

— анализ потенциального клиента;

— страхование заемных средств, привлечение дополнительного обеспечения.

Одним из самых распространенных методов, позволяющих снизить кредитный риск, является ограничение по кредитам. Продуманная схема позволяет сократить предполагаемые потери и убытки. На уровень вероятных убытков по займу влияет стоимость залогового имущества, цели использования заемных средств, сроки выдачи.

Чтобы методы регулирования работали на практике, необходимо соответственным образом организовать работу банков. Для этих целей создается комитет кредитного риска. В него входят руководители кредитного, аналитического, научно-исследовательского отделов. Председателем является руководитель банка.

Комитет ведет разработку дальнейшей политики в отношении кредитов, рейтинга продуктов, стандартов для залога по кредиту и для оформления отчетной документации, критериев для заемщиков по новым банковским продуктам. Также руководители отделов устанавливают ограничения на выдаваемые ссуды в зависимости от отрасли, в которой работает заемщик и от типа его бизнеса. Работа комитета предполагает регулярную оценку потенциальных убытков по остатку задолженности на все выданные банком кредиты и определяют возможные пути возврата просроченного долга.

Оценка и анализ

Оценка кредитного риска – определение максимального размера убытка, который может допустить банк в определенный период времени. Чаще всего причинами убытка является снижение стоимости всего портфеля, вызванное потерей платежеспособности заемщиков.

Качественная оценка предполагает сбор максимально детальной информации о заемщиках. На предварительном этапе оценки используются пять основных критериев:

  1. Репутация клиента. Подразумевает историю взаимодействия заемщика с кредиторами. Репутация оценивается на основании данных, предоставленных заемщиком в письменном виде, но также возможна оценка на основании беседы с заемщиком и предоставленных рекомендаций.
  2. Возможности – т.е. платежеспособность клиента за последний период или несколько лет, в зависимости от величины оформляемого кредита.
  3. Капитал. Учитывается наличие у клиента собственного капитала, часть которого можно будет направить на погашение задолженности при необходимости.
  4. Условия. Анализируется состояние отраслевой экономики в масштабах страны и региона заемщика.
  5. Залог. Является надежным обеспечением кредита. В некоторых случаях использование залога позволяет преодолеть слабость других критериев оценки.

Необходимыми частями организации процесса защиты банковского портфеля являются анализ кредита и его одобрения, а также обязательный регулярный мониторинг за состоянием заемных средств.

Кредитный риск напрямую зависит от того, какие кредиты были выданы банком за определенный период времени. Наименее подвержен рискам сбалансированный кредитный портфель. В нем высокодоходные ссуды, выданные надежным заемщикам, перекрывают убытки по займам с большой вероятностью невозврата долга банку.

Банки создают резервные средства для покрытия возможных потерь и убытков. Любая финансовая организация заинтересована в получении высокого дохода. Важно систематически контролировать влияние определенных факторов на доходность кредитного портфеля, чтобы иметь возможность предотвратить возникновение финансовых потерь.

Политика банка состоит в том, чтобы верно определить основные направления, по которым будет развиваться и совершенствоваться дальнейшая деятельность, а также в уменьшении финансовых потерь и развитии процесса кредитования.

Заключение

Управление кредитными рисками является одним из основных направлений деятельности банков. Чтобы предотвратить возникновение убытков и потерь, финансовые организации используют широкий спектр методов. В зависимости от вида вероятных убытков, банк применяет те или иные способы работы с заемщиком на разных этапах кредитования.

Каждый коммерческий банк использует свои инструменты для сокращения финансовых потерь. Общая стратегия должна соответствовать целям и принципам работы определенного банка и его политике в отношении кредитов.

Кредитные риски: виды, управление, оценка, страхование

Любая коммерческая организация имеет своей целью получение прибыли. Основывается это в первую очередь на начальном капитале, то есть тех деньгах, что были направлены на развитие планируемого бизнеса.

Однако получение максимально возможного дохода невозможно без исследования и оценки существует в данной сфере финансовых рисков, избежать которых просто нельзя. Одним из главных видов таких финансовых рисков считается кредитный риск, который возникает при любом предоставление денег в заем, что при стабильной работе компании происходит практически всегда.

Что такое кредитные риски?

Кредитный риск банка или любой другой организации представляет собой опасность того, что заемщик денежных средств не сможет осуществить ни выплату процентов, ни выплату суммы займа в установленный соглашением срок и с соблюдением всех предусмотренных условий.

Это неотъемлемая часть подобной деятельности, даже самый надежный заемщик может оказаться тем, кто не сможет вернуть все, да еще и с процентами. Это, конечно, приводит к определенным проблемам, например, может пострадать процесс оборота денежных средств или ликвидность организации.

Почему вообще кредитные риски возникают? Существует множество причин, по которым компании, предоставляющие средства, сомневаются в надежности заемщиков. Влияние может оказать постоянно меняющиеся окружение заемщика, причем это может касаться, как политической сферы, так и экономической, также роль играют неуверенность в будущем представляемого кредита и деловой репутации лица, желающего его получить. Много факторов, и все они способны создать максимальный размер кредитных рисков.

Однако, несмотря на все тонкости данного вопроса, существует немало способов регулирования и, соответственно, контроля за всем процессом. Выделяют методы выявления, способы управления, пути снижения и даже страхование возможных рисков, что дает банкам и иным организациям некоторые гарантии на то, что впоследствии денежные средства не окажутся потерянными полностью. И хотя риск предприятия всегда связан с финансовой стороной вопроса, на сегодняшний день данная сфера способна максимально защитить их от незапланированных потерь.

Виды кредитных рисков

Даже если учесть, что кредитные риски считают подвидом финансовых, они также делятся на свои группы. Их может быть довольно много, и опирается такая классификация на различные факторы и принципы ведения бизнеса, а также на причины, по которым эти самые риски, в принципе, возникают. Выделяют несколько основных классификаций кредитных рисков, к которым относят следующие.

  1. В зависимости от того, какие есть источники появления рисков. В данном случае деление осуществляется с учетом причин возникновения кредитных рисков и включает в себе две категории.
    • Внешние кредитные риски. Речь идет о тех ситуациях, когда заемщик не может выплатить долг из-за воздействия внешних факторов. Это могут быть страновые, отраслевые, политические или инфляционные риски.
    • Внутренние кредитные риски. Здесь воздействия оказывают внутренние факторы, то есть грубые ошибки, которые были допущены в результате неправильного ведения бизнеса. Это может риск кредитной политики или операционный риск.
  2. В зависимости от уровня кредитных рисков. В данном случае деление будет основываться на основных возможных уровнях рисков, выражающихся в определенных процентах.
    • Минимальные риски.Объем потерь при таком виде будет составлять не больше двадцати пяти процентов от той суммы, что была предоставлена заемщику.
    • Средние риски. Здесь потери будут значительно выше, от двадцати пяти до пятидесяти процентов.
    • Высокие риски. Потенциальные потери в этом случае могут составить от пятидесяти до семидесяти пяти процентов.
    • Критические риски.Это максимальный передел, который может достигнуть ста процентов потерь, то есть полного не возврата средств.

Помимо представленных классификаций, можно определить деление кредитных рисков, на личные или потребительские, суверенные или страновые, а также на корпоративные или риски компании. Это деление считается общим и основывается на условиях предоставления займа и субъекте, которые его получает.

Факторы влияния на кредитные риски

Помимо причин, которые порождают кредитные риски и зависят от заемщика, выделяют еще и факторы. Они также бывают внешние и внутренние. Их влияние зависит уже от того, что происходит внутри банка или организации, дающей заем, либо от того, что из внешней среды оказывает данное воздействий. Что касается видов этих факторов, то они делятся на две группы, к которым относят следующее.

  1. Факторы, влекущие повышение кредитных рисков.

В эту группу входят такие факторы, как наличие большого удельного веса выдаваемых кредитов; кредитная политика либеральной направленности; большие суммы, выдаваемые заемщикам; принятие ценностей в качестве обеспечения кредита, которые плохо реализуются; нестабильность экономической или политической политики.

  1. Факторы, влекущие снижение кредитных рисков.

Данная группа факторов оказывает, напротив, положительное влияние. К ним относится наличие лимитов кредитных рисков; наблюдение и контроль всех рисков непосредственно руководством; максимально эффективное обеспечение кредитов; определение максимальных рисков контрагентов; повышенная скрупулезность при оформлении займа.

Кроме того данная сфера имеет еще и такое понятие, как степень кредитных рисков. Зависит она также от определенных факторов, к которым относят следующее.

  • Сосредоточение кредитной политики лишь в какой-то определенной отрасли экономики, в основном на той, что имеет наиболее эластичный спрос.
  • Концентрация кредитной политики также в тех сферах, которые мало изучены.
  • Предоставление большинства кредитов тем субъектам, которые имеют некоторые специфические трудности.
  • Наличие удельного веса новых клиентов. Сюда также можно отнести тех, кто был привлечен в течение последней пары месяцев.
  • Слишком большое количество нововведений в сфере услуг, особенно если это происходит в короткий период времени.
  • Существенные изменения в политике организации по представлению кредитов или формированию портфелей ценных бумаг.

Методы управления рисками

Кредитные риски являются неизбежными для всех коммерческих организаций. Для того чтобы можно было максимально точно определить возможные изменения и контролировать, возникающие трудности, была создана специальная методология оценки рисков, а также выделены общие принципы управления.

Все это способно помочь уменьшить проценты при потере денег. Способы снижения и степень управления рисками всегда основываются на определенных методах, которые являются общими и включают в себя следующие аспекты:

  • Анализ положения, существующего на рынке.
  • Определение методов воздействия на возникающие риски.
  • Непосредственное осуществление влияния на риски.
  • Концентрация на повышенных рисках.
  • Определение методики оценки агрессивных рисков.
  • Использование стресс-тестирования.
  • Применение директивного управления, что предполагает оценку тех рисков, которые могут наступить.
  • Определение и применение способов минимизации рисков.
  • Страхование рисков открытых валют, то есть хеджирование.
  • Лимитирование операций, что предполагает ограничение характеристик определенных операций.

Особое значение также имеет страхование рисков. Кроме того чаще всего применяется анализ разного рода, который и помогает предугадать возможные риски или определить те способы борьбы с ним, какие будут наиболее эффективными.

Основные методы анализа кредитных рисков

Надежность и эффективность деятельности любой организации, осуществляющей кредитование, определяется наличием правильно сформированной кредитной политики.

Она должна быть максимально подстроена под состояние на рынке и при этом быть способной меняться в постоянно изменяющихся условиях современной экономики. Существуют общие критерии, по которым и осуществляется необходимые анализ и оценка кредитных рисков, и относят к ним следующее:

  • Возможности заемщика. Осуществляется сравнение уровня дохода за определенный период времени, что отражает платежеспособность клиента.
  • Репутация. Достаточно понять, какого было взаимодействие заемщика с его поставщиками и другими кредиторами.
  • Залог. Это гарантия того, что кредит будет возвращен.
  • Условия. В определении более подходящих условий поможет изучение состояния экономики.
Читать еще:  Как переоформить кредит на другого человека

Представленные критерии помогают осуществить общий анализ, понять надежность клиента. Однако также выделяют ряд параметров, непосредственно влияющих на проводимый анализ рисков. Эти критерии позволяют непосредственно осуществить оценку и получить необходимые данные.

  • Показатели ликвидности организации. Его определение осуществляется за счет соотношения краткосрочных активов и таких же краткосрочных обязательств клиента.
  • Показатели задолженностей организации. Данный способ выявить соотношение рисков, поможет понять какие они и как распределяются между заемщиком и кредитором.
  • Показатели, отражающие процесс погашения задолженностей. Это показывает финансовую устойчивость компании и демонстрирует кредитору, сможет ли заемщик погасить долги в срок или нет, что также определяет и возможные риски.
  • Показатели деловой активности клиента. Это помогает понять, насколько грамотны действия руководства компании-заемщика, так как наиболее правильная политика способна минимизировать возможные риски.

Страхование

Кредитный риск предприятия, компании, банка или иной организации всегда должен подлежать контролю. Помимо общих методов управления, выделяют еще один специфический прием, а именно — страхование кредитных рисков.

Этот метод позволяет при любых ситуациях вернуть некоторую сумму потерянных денег и создает чуть больше гарантий кредитору. Предметом такого страхования является, как сам кредит, так и ответственность, которая наступает в случае невозвращения долга.

Для того чтобы страховка начала действовать и при необходимости смогла бы вернуть утраченные деньги, необходимо наступление страхового случая и страхового события. К первому относится невыполнение или ненадлежащие выполнение заемщиком его обязанностей, а ко второму – потеря работы, смерть заемщика, временная неплатежеспособность или иные подобные явления.

То есть страховой случай зависит от воли заемщика, а вот страховое событие нет, и при наступлении того или иного варианта будут свои условия ответственности за несоблюдение обязанностей.

Что касается условий такого договора страхования, то они будут напрямую зависеть от вида кредита. Он может быть либо для держателей пластиковых карты, либо на автомобиль, либо ипотечный. Проценты определяются так, чтобы были покрыты возможные убытки кредитора, но при этом с учетом интересов заемщика. Сроки также исчисляются с максимальной выгодой для обеих сторон. Страховая сумма обговаривается, но не может превышать суммы получаемого кредита.

Консультация на видео

Сущность кредитных рисков и методики их оценки — в кейсе от basegrouplabs.

Банковское обозрение

Риск вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов — понятие гораздо более широкое, чем, например, риск нарушения законодательства. Формальное исполнение норм закона страхует банк от риска применения к нему санкций, но не гарантирует защиту от риска вовлечения в процессы отмывания денег путем использования для этих целей кредитных продуктов.

Основная цель деятельности любого коммерческого банка — максимизация прибыли. Способы достижения данной цели различны, но в своей основе сводятся к привлечению новых клиентов и предоставлению последним всевозможных банковских услуг. Исходя из этого основные операции коммерческих банков — прием депозитов (вкладов) и предоставление кредитов, расчетно-кассовое обслуживание, операции с ценными бумагами, валютой и драгметаллами, оказание банковских услуг и др.

С другой стороны, задача максимизации прибыли коммерческого банка состоит как минимум из двух компонентов: максимизация выручки от оказания банковских услуг при условии одновременной минимизации рисков, возникающих в результате оказания этих услуг.

Базовым в группе основных бизнес-процессов любого коммерческого банка является процесс кредитования, финансовый результат которого во многом определяет показатели основных статей дохода банка. Сама кредитная процедура достаточно четко регламентируется существующими нормативными документами Банка России и контролируется через различные косвенные коэффициенты и показатели (максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; максимальный размер крупных кредитных рисков; минимальный размер резервов, создаваемых под риски, и пр.). Однако необходимо также учитывать, что при проведении любых банковских операций и иных сделок коммерческие банки обязаны в соответствии с действующим законодательством осуществлять процедуры внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее – ПОД/ФТ).

Получается, что при оформлении кредита банки сталкиваются не только с кредитными рисками и угрозой невозврата вложенных средств, но и с рисками принципиально иного характера. Причем тяжесть последствий реализации данных «некредитных» рисков может многократно превышать в абсолютном выражении объемы типично кредитных рисков по конкретной операции. Рассмотрим потенциально рисковые ситуации более подробно.

Выявление операций, подлежащих обязательному контролю

Основные принципы кредитования (срочность, платность, возвратность, обеспеченность) и особенности кредитной процедуры предполагают предоставление потенциальным заемщиком в банк большого количества документов. Например, клиенты предоставляют в банк помимо собственных правоустанавливающих документов (уставы, постановления, решения собраний акционеров и т.д.) документы и материалы, характеризующие предмет залога по кредитному соглашению, а также документы, подтверждающие присутствие клиента по заявленному местонахождению (свидетельства о собственности на объекты недвижимости, договоры купли-продажи, аренды, лизинга недвижимого имущества и т.д.).

В соответствии с регламентом кредитной процедуры при приеме у клиента необходимых документов сотрудники клиентских подразделений банка проставляют на соответствующих документах отметку о принятии, включая дату предоставления документов в банк. Этот момент является исключительно важным с позиций реализации процедур внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, так как в соответствии с требованиями законодательства РФ банки должны предоставлять в уполномоченный орган информацию об операциях, подлежащих обязательному контролю, не позднее дня, следующего за днем их выявления. Таким образом, поставив штамп о приеме в кредитное досье от клиента документов, содержащих сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю, банк принимает на себя обязанность направить информацию о таких сделках в орган финансовой разведки. Непредставление в ФСФМ этих сведений может повлечь наложение штрафа в размере от 0,1 до 1% минимального размера уставного капитала либо ограничение/запрет на проведение кредитной организацией отдельных видов банковских операций (перечень операций определяется территориальным подразделением Банка России с учетом того, по каким операциям сведения не были представлены, в нашем случае — кредиты). При повторном выявлении в течение одного года этих же нарушений Банк России может принять решение о необходимости замены руководителей кредитной организации или об отзыве лицензии. В итоге нарушения, допущенные сотрудниками банка в части реализации процедур внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ при оформлении и выдаче всего одного кредита, могут закончиться запретом на выдачу кредитов на срок до 90 дней, а при повторном выявлении — отзывом лицензии на проведение операций.

В ходе проработки кредитной сделки могут быть выявлены следующие основные виды операций, подлежащих обязательному контролю:

1. Сделки с недвижимым имуществом, если сумма, на которую они совершены, равна или превышает 3 000 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 000 000 рублей, или превышает ее. К таким сделкам относятся в первую очередь сделки купли-продажи объектов недвижимости, которые вносятся в качестве залога, подтверждают месторасположение клиента или подтверждают целевое использование клиентом кредитных средств; аренды или субаренды недвижимого имущества для хранения товарно-материальных ценностей (например, складские помещения в случае кредитования под залог товаров в обороте) или подтверждения месторасположения клиента; ипотека недвижимого имущества и т.д. Указанные сделки могут быть выявлены банком как на стадии рассмотрения заявки клиента о предоставлении кредита, так и в процессе обслуживания уже выданного кредита.

Требование о необходимости направлять информацию по сделкам с недвижимым имуществом введено Федеральным законом от 28.07.2004 г. №88-ФЗ. Исходя из того, что общим (основным) принципом закона во времени является распространение его на отношения, возникшие после его вступления в силу, разумной представляется позиция, в соответствии с которой сделки с недвижимостью (за исключением длящихся сделок, например, аренда недвижимости), заключенные до вступления в силу указанного закона, не являются сделками, подлежащими обязательному контролю, и информация о них в уполномоченный орган не направляется.

Необходимо также учитывать позицию Банка России, как органа банковского регулирования и надзора, которая иногда очень своеобразно излагается в различных документах. Например, в соответствии с позицией, изложенной в Информационном письме от 26.03.2007 г. №11, передача в залог права (требования) по договору участия в долевом строительстве не является сделкой с недвижимым имуществом, подлежащей обязательному контролю в соответствии с Федеральным законом. Одновременно в Информационном письме от 31.03.2010 г. №17 указано, что сделка по передаче в залог права аренды недвижимого имущества, сумма которой равна или превышает 3 000 000 рублей, будет подлежать обязательному контролю в соответствии со ст. 6 Федерального закона №115-ФЗ. Стоит, однако, отметить, что по своему правовому статусу информационные письма Банка России являются позицией Департамента финансового мониторинга и валютного контроля ЦБ РФ и не представляют собой нормативный документ, а Банк России в соответствии с действующим законодательством не наделен правом трактования положений Федерального закона №115-ФЗ. Тем не менее банкам рекомендуется учитывать данную позицию, так как в противном случае в ходе проверки им могут быть предъявлены претензии в соответствии с п. 2 ст. 7 115-ФЗ.

Иногда в рамках кредитной процедуры возникает ситуация, когда банк по согласованию с клиентом производит переоценку залога, в качестве которого выступает объект недвижимости, по кредитному договору. В случае если первоначально стоимость предмета залога не превышала 3 млн рублей и операция по передаче в залог объекта недвижимости не подлежала обязательному контролю, то данные сделки необходимо четко отслеживать. При увеличении в ходе переоценки предмета залога стоимости заложенного имущества до 3 млн рублей и выше банку необходимо направить сообщение об операции, подлежащей обязательному контролю.

Часто залогодателем по кредитной сделке клиента выступают лица, не являющиеся клиентами банка, выдающего кредит. Тем не менее данный залогодатель также предоставляет в банк комплект документов, подтверждающих права на предмет залога. Этот комплект может содержать информацию об операциях, подлежащих обязательному контролю. Необходимо иметь в виду, что Федеральный закон №115-ФЗ не содержит изъятий для операций, осуществляемых неклиентами банка (например, поручителями при проработке кредитной сделки), поэтому если банк располагает информацией о сделках лиц, не являющихся его клиентами, то ее необходимо направить в ФСФМ.

2. В рамках проработки кредитной сделки банком могут быть выявлены сделки по предоставлению либо получению клиентами движимого имущества по договорам финансовой аренды или лизинга, которые подлежат обязательному контролю в случае если они заключены на сумму равную, а также превышающую или эквивалентную в валюте 600 000 рублей. Однако банкам необходимо учитывать, что в общем виде информация об указанных сделках может быть направлена в службу Финмониторинга только при представлении клиентами актов приема-передачи имущества по договору лизинга движимого имущества, а не самого договора.

Читать еще:  Образец заявления на аккредитив

3. Сделки по скупке, купле-продаже драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий могут быть выявлены банком в рамках проработки кредитной сделки в случае, когда эти изделия выступают предметом обеспечения или залога (как правило, кредитование под залог товаров в обороте). Пороговая сумма сделки в данном случае также равна либо превышает 600 000 рублей.

Михаил Каратаев: Нарушения процедур внутреннего контроля при оформлении и выдаче всего одного кредита могут закончиться запретом на выдачу кредитов на срок до 90 дней, а при повторном выявлении — отзывом лицензии на проведение операций.

Стоит отметить, что обязанность банка направить в ФСФМ информацию об операциях, подлежащих обязательному контролю, является безусловной и не зависит от конечного результата кредитного процесса. Даже если банк, рассмотрев заявку клиента, принял решение об отказе в выдаче кредита, он обязан направить информацию о сделках третьего лица (лицо не стало клиентом банка, так как кредит не выдан), о которых ему стало известно в рамках рассмотрения заявки. В данном случае возникает ситуация, когда банк, не принимая на себя кредитный риск, может потерпеть убытки в результате нарушения законодательства РФ в области ПОД/ФТ.

В ходе проверки банка контролером будет определен перечень сделок, информация о которых была получена кредитной организацией в ходе проведения кредитной про­цедуры (документы, запрошенные при рассмотрении вопроса о выдаче кредита, в котором клиенту было отказано, либо документы, содержащиеся в кредитном досье клиента), по которым кредитная организация была обязана направить в уполномоченный орган соответствующую информацию. В случае отсутствия сообщения о какой-либо из сделок фиксируется нарушение Федерального закона №115 и применяются соответствующие санкции.

Кредитный риск

Прочтение этой статьи займет у вас примерно 7 минут.

  • Каковы характерные причины повышения кредитного риска
  • Виды кредитных рисков
  • Управление кредитными рисками
    • Процентными ставками
    • Дополнительными услугами
  • Какие банковские услуги помогут снизить влияние кредитных рисков
  • Что провоцирует непредвиденные расходы в процессе кредитования

В отрасли кредитования риск невозвращения полученных клиентом денежных средств по причине умышленного или случайного нарушения условий договора с последующим появлением просроченных платежей является одним из решающих факторов на стадии формирования условий займа. Под определение кредитного риска, как правило, попадают любые трудности, с которыми может столкнуться финансовое учреждение.

Разновидности кредитных рисков

Предпосылки к возникновению проблем при погашении займов связаны с несбалансированностью кредитного портфеля банка, ошибками на стадии оценки уровня платёжеспособности клиента и внешними факторами. Спровоцировать проблемы в итоге могут как непредвиденные ситуации, так и ошибки, возникающие по вине кредитора или клиента, обладающего низкой финансовой грамотностью. Формирование продуманных до мелочей кредитных программ наряду с выработкой эффективной системы Кредитный скоринг — это система расчета уровня платежеспособности клиента, основанная на статистических методах.»> скоринга позволяет повысить безопасность операций.

Характерные причины повышения кредитного риска:

  1. Частичная или полная потеря клиентом исходных показателей платежеспособности.
  2. Проблемы со своевременным внесением регулярных платежей по согласованному графику.
  3. Ухудшение показателей деловой репутации и снижение кредитного рейтинга заемщика.
  4. Финансовые кризисы, колебание курсов валют и прочие макроэкономические факторы.

Согласно заключенному сторонами соглашению, кредитор предоставляет определенную денежную сумму или оплачивает конкретный товар (реже услугу), после чего заемщик обязуется осуществлять своевременный возврат денег в установленном объеме. Кредитные риски — это факторы, которые препятствуют нормальному выполнению финансовых обязательств. Они могут возникнуть по каждой отдельно взятой ссуде. Однако в большинстве случаев проблемы затрагивают всю линейку кредитных продуктов по причине организационных просчетов.

Виды кредитных рисков:

  • Проблемы по отдельным договорам и кредитным продуктам.
  • Проблемы в рамках всего кредитного портфеля конкретной организации.
  • Проблемы на отраслевом уровне, затрагивающие многих кредиторов.

Проще всего избавиться от кредитных рисков, связанных с определенными финансовыми продуктами. Несбалансированные программы кредитования обычно досконально перерабатываются или удаляются из линеек услуг финансового учреждения. Во избежание проблем в будущем некоторые учреждения отказываются от потенциально опасных видов займов. К примеру, крайне сложно встретить отечественные банки, предлагающие целевые кредиты на оплату обучения и медицинских услуг. Кредиторам проще выдавать займы на любые цели, повысив оперативность рассмотрения заявок. Возможные риски в этом случае компенсируются за счет увеличения процентных отчислений и комиссий.

Управление кредитными рисками

Вероятность ухудшения параметров сделки существует в любом случае, поэтому избавиться от кредитных рисков невозможно. Финансовые учреждения могут лишь предпринять ряд различных мер, позволяющих снизить влияние кредитных рисков на процесс погашения задолженности. Эксперты отталкиваются в своей работе от отраслевых стандартов. К тому же учитываются результаты прогнозов на ближайшие годы.

Способы управления кредитными рисками:

  • Проведение диверсификации кредитов по разновидностям, размерам и группам клиентов.
  • Использование тарифных планов, которые компенсируют возможные убытки.
  • Сбалансированное формирование разностороннего кредитного портфеля.
  • Разработка и документальное оформление грамотной кредитной политики организации.
  • Тщательная оценка кредитоспособности каждого заёмщика.
  • Ужесточение требований к клиентам по займам с высокой степенью риска.
  • Страхование и обеспечение сделки, включая совместное заключение договора.
  • Внедрение системы контроля над результатами кредитной деятельности учреждения.
  • Создание финансовой подушки безопасности — резерва для покрытия возможных затрат.
  • Основание организационной структуры с четким распределением должностных обязанностей.
  • Применение нормативов, разработанных и установленных экспертами Центрального банка.
  • Моделирование потенциально опасных ситуаций и выбор способов для их устранения.

Схему защиты от кредитных рисков каждое финансовое учреждение выбирает в индивидуальном порядке с учетом условий будущих сделок. После выдачи займа от банков и иных организаций мало что зависит. Управление рисками обычно выполняется на этапе составления программ кредитования. Некоторые коррективы разрешается вносить во время согласования условий сделок с конкретными клиентами, но речь идет о мизерных изменениях.

Кредитные риски и процентные ставки

В целях минимизации кредитных рисков подавляющее большинство финансовых организаций, как правило, использует повышение процентных ставок. Дополнительно учреждения могут внедрять также комиссии, штрафы и неустойки, однако лишь процентные выплаты, способные погасить любые непредвиденные расходы, отличаются крайней степенью надежности. Кредитор гарантированно получит возмещение возможных убытков, а в случае добросовестного выполнения клиентом обязательств организация обязательно извлечет дополнительную выгоду.

Основания для увеличения ставки по кредиту:

  1. Повышение оперативности рассмотрения заявки.
  2. Отказ от изучения информации о платежеспособности и стаже работы заемщика.
  3. Оформление займа без обеспечения и страхования.
  4. Отсутствие сопутствующих штрафов и комиссий, позволяющих компенсировать убытки.

На стадии формирования кредитного предложения финансовому учреждению нужно выдержать тонкую грань между надежным финансовым продуктом и привлекательной для потенциального клиента услугой. Проще говоря, ставка по кредиту должна не только возмещать возможные убытки, но привлекать заемщиков к сотрудничеству. Сильно завысив стоимость кредитов, финансовое учреждение провоцирует отток целевой аудитории.

Кредитные риски и дополнительные услуги

Простейший способ избавиться от рисков во время кредитования представляет собой заключение с заемщиком дополнительных соглашений. Речь идет о предоставлении платных и бесплатных услуг, которые повышают шансы на своевременное погашение задолженности. Сопутствующие сервисы могут предоставлять как сами кредиторы, так и независимые компании, заключающие партнерские соглашения с финансовыми учреждениями. В основном оформляются страховые полисы, которые позволяют избавиться от негативных последствий любых рисков.

В процессе оформления кредитов применяется страхование:

  • Использованных в качестве залога объектов.
  • Полученного взаймы имущества.
  • Здоровья и жизни заемщика.
  • Трудоустройства клиента.
  • Финансовых рисков.
  • Ответственности получателя денежных средств.

Отдельное внимание заслуживает обеспечение сделки. Предоставляя дополнительные гарантии, заемщик повышает уровень доверия со стороны кредитного учреждения. Однако существует один заметный минус, связанный с обеспечением и оформлением дополнительных услуг. Использование подобных опций ощутимо повышает стоимость кредита и грозит заемщику потерей личного имущества.

Снизить влияние кредитных рисков помогут следующие банковские услуги:

  • Предоставление залога.
  • Привлечение поручителя.
  • Совместное кредитование.
  • Страхование валютных рисков.
  • Реструктуризация долга.
  • Пересмотр условий договора.
  • Коррекция графика платежей.
  • Подключение системы оповещений.
  • Рефинансирование задолженности.
  • Отсрочка запланированных платежей.
  • Мониторинг операций через онлайн-банкинг.
  • Пролонгация срока действия сделки.

Банковские продукты, улучшающие условия обслуживания кредита

Некоторые организации навязывают заемщикам бесполезные услуги под видом сервисов, без которых процесс погашения займа усложнится. Подобные сервисы лишь повышают финансовую нагрузку на клиента. В итоге именно скрытые платежи провоцируют проблемы с погашением займа, тем самым являясь одним из самых важных факторов, повышающих кредитный риск. Чтобы избавиться от бесполезных платных сервисов, заемщику достаточно своевременно изучить договор перед подписанием. Не стоит забывать, что с опротестованием заключенной ранее сделки обычно возникают серьезные трудности.

Непредвиденные расходы в процессе кредитования провоцируют следующие услуги:

  1. Необоснованное страхование, в частности на этапе краткосрочного кредитования.
  2. Платное подключение дополнительных услуг, приложений и системы SMS-оповещений.
  3. Обслуживание расчетного счета и платное рассмотрение заявок на оформление займов.

Добросовестные кредиторы, которые заботятся о поддержании собственного имиджа для продолжительного сотрудничества с клиентами, отказываются от принудительного внедрения сопутствующих услуг. Любые платежи по кредитному договору должны быть обоснованными.

Таким образом, снижение уровня кредитного риска является первостепенной задачей каждого финансового учреждения, нацеленного на выдачу займов. На возникновение возможных проблем в процессе работы с клиентом влияет как схема организации, так и линейка кредитных продуктов учреждения. Грамотное формирование систем для скоринга и установка оптимальной ценовой политики позволяет избавиться от многих финансовых рисков.

Результат работы с потенциальными клиентами напрямую зависит от структуры текущего кредитного портфеля компании, который формируется под воздействием различных факторов. В частности, следует принять во внимание нормативы ЦБ, стоимость кредитных продуктов, риски по отдельным займам и уровень спроса среди потенциальных заемщиков.

Вас также может заинтересовать:

Правила рефинансирования кредитов: более выгодные условия нового кредитного договора, механизм рассмотрения заявок, порядок предоставления средств. Зоны риска программ рефинансирования, трудности технического характера.

Что представляет собой залоговое обеспечение кредита, каковы требования со стороны кредиторов? Как определяется рыночная стоимость залогового имущества, что включает экспертная оценка? Этапы заключения договора залога. В каких случаях происходит принудительное взыскание имущества, и как этого избежать?

Что такое обеспеченный кредит? Особенности и характеристики займов с обеспечением. Преимущества обеспеченного кредитования. Виды и формы обеспечения. Какую кредитную организацию выбрать для получения займа?

В каком банке выгоднее взять потребительский кредит? Что для вас важнее: специальные предложения, выгодные процентные ставки, скорость оформления кредита? Может быть, вы много тратите на бензин? Часто путешествуете? Или вы активный покупатель?

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector
×
×