Орудием краткосрочного коммерческого кредита является - Журнал про Деньги
Finkurier.ru

Журнал про Деньги
27 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Орудием краткосрочного коммерческого кредита является

Особенности коммерческого кредита

Среди многообразия на рынке кредитных программ, особое место занимает коммерческий кредит. Такой вид получения займа получил широкое распространение. Рассмотрим основные особенности коммерческого кредита и условия его оформления.

Содержание

Что такое коммерческий кредит?

Коммерческий кредит — это особый заём, который выдается одним предприятием другому. При этом объектом кредитования становятся не денежные средства, а какие-либо услуги и товары. Размер ссуды не может превышать резервный фонд компании, которая предоставляет коммерческий кредит. При данном виде кредита банк не принимает участия, отношения выстраиваются между сторонами сделки. Заимодавцем и заёмщиком могут выступать только юридические лица.

Коммерческий кредит нередко именуют торговым, так как отношения заключаются между участниками договора купли-продажи.

Коммерческий кредит помогает поставщикам успешнее реализовать продукцию в увеличенных объемах. Покупатель же избавляется от необходимости обращаться в отделение банка и оформлять кредит, к тому же условия коммерческого кредитования более щадящие. См. также: самые выгодные кредиты Сбербанка.

Основные виды коммерческого кредита

Рассмотрим, какие виды коммерческого кредита существует в настоящее время:

  1. Аванс. При данном виде кредита заимодавцем становится покупатель, перечисляющий часть денежных средств предприятию, которое, в свою очередь, обязуется предоставить какой-либо товар или услугу. Срок такого коммерческого кредита начинается со дня поступления аванса и продолжается до дня получения товаров или услуг.
  2. Другим видом коммерческого кредита является предварительная оплата. Заимодавцем выступает заказчик какой-либо продукции или услуги. Товар поставляется заёмщику через определенное время, указанное в договоре. Между участниками определен какой-то процент с даты получения товара.
  3. Отсрочка платежа. Такой вид займа предусматривает получение товара или услуги заказчику на условиях оплаты задолженности через конкретный срок единоразовым платежом. Кредитором становится при таком виде займа поставщик. Сроки займа определяются датой получения товара до момента оплаты всей суммы.
  4. Еще одним видом является рассрочка платежа. Отличие от отсрочки в том, что выплата денежных средств производится не единоразово, а несколькими частями. Даты внесения средств определяются графиком договора при оформлении кредита. Заимодавцем выступает продавец, то есть предприятие, реализующие товары или предоставляющее услуги.

Виды кредитов по способу предоставления

По способам предоставления коммерческого кредита можно выделить следующие формы:

  1. Единовременная. При такой форме отношения заключаются на разовой основе, выполнение условий происходит с соблюдением всех основных требований договора. Взаимодействие сторон заканчивается после выполнения условий кредитного договора.
  2. Вексельная. Обязательства по выплате долга закрепляются в специальных документах — векселях, поэтому кредитор на законных основаниях может требовать погашения задолженности к указанному в договоре сроку. Вексель может быть простым, когда заёмщик должен выплатить конкретную сумму кредитору, и переводным – заёмщик оплачивает долг третьему лицу, определенным кредитором. Вексельный кредит является самым распространенным видом коммерческих займов.
  3. Сезонная форма характерна для предприятий, деятельность которых зависит от времени года. Заемщик получает какую-либо продукцию для реализации, а денежные средства вносит после завершения сезона.
  4. Консигнация. Поставщик предлагает покупателю товары для реализации. Оплата долга происходит в случае, если товар удалось продать. Такой вид кредитования часто используется при реализации на рынке новой продукции и торговой марки. До того момента, пока товар не будет продан, он остается в собственности у поставщика. Таким образом, заёмщик может застраховать себя от финансовых потерь при неудачной реализации продукции.
  5. Периодичная форма коммерческого кредита подразумевает доверительные взаимоотношения между поставщиком и заказчиком. Оплата поступившего товара может осуществляться в определенные даты, например, ежемесячно 20 числа. При этом каждый раз не нужно заключать новый кредитный договор. Заемщик может обратиться за получением продукции в любое время, оплата производится по факту получения или согласно заключенному графику. Другое название такой формы займа – открытый счёт.

Участники деловых взаимоотношений выбирают те формы и виды коммерческого кредита, которые отвечают критериям и условиям их деятельности. См. также: реструктуризация кредита в ВТБ. к содержанию ↑

Условия коммерческого кредита

Коммерческий кредит выдается поставщиком (продавцом) заказчику (покупателю). Кредитный договор в данном случае не может выступать как самостоятельный документ. Он представляет собой дополнительное соглашение к основному документу сделки (договор подряда, купли-продажи, аренды).

В некоторых случаях, когда между участниками уже выстроились доверительные отношения, соглашение не составляются. Все условия оплаты задолженности описываются в договоре купли-продажи или аренды.

Российское законодательство не регулирует процентные ставки, по которым предоставляется коммерческий кредит. Продавец и покупатель сами определяют условия кредитования. При этом оформление подобного займа должно соответствовать интересам всех участников процесса:

  • Годовой процент должен быть ниже, чем значения в банковских организациях. Иначе заключение коммерческого кредита теряет смысл.
  • Ставка должна компенсировать расходы и издержки кредитора при предоставлении продукции в кредит.
  • Плата за кредит не должна существенно отражаться на удорожании товара, что снижает его конкурентоспособность.

По решению сторон заключение сделки может быть беспроцентным, в договоре прописываются лишь штрафы и неустойки в случае несвоевременной оплаты долга.

В соглашении обязательно указываются предмет кредитования, сроки и годовой процент, обеспечение, например, поручительство или предоставление имущества в залог. Здесь же определяется имущественная ответственность сторон при недобросовестном исполнении обязательств. Прописываются условия форс-мажора, по которым стороны не могут выполнить свои обязанности. Условия заключенного соглашения не должны разглашаться сторонним лицам, стороны должны придерживаться политики конфиденциальности. В документе указываются срок вступления его в силу и окончания действия. Любые дополнительные условия и требования также могут быть включены в соглашение к договору сделки. См. также: берем кредит на 600 тыс. рублей. Оформление коммерческого кредита

Основные отличия коммерческого кредита от банковского:

  • Кредитором выступает предприятие, производящее или реализующее товары, а не банк.
  • Предметом кредитования становятся какие-либо товары или услуги, в то время как в банковском кредитном договоре строго прописывается сумма заёмных средств.
  • Коммерческий кредит оформляется в виде сопутствующего соглашения к основному документу сделки, в то время как кредитный договор банка представляет собой самостоятельный документ.
  • Предоставление коммерческого кредита происходит на более выгодных условиях, по сравнению с банковскими предложениями.
Читать еще:  Реструктуризация кредитного договора

Преимущества коммерческого кредитования:

  • Покупатель быстро получает товар в кредит на льготных условиях.
  • Поставщик при выдаче продукции в долг увеличивает товарооборот.
  • Зарекомендовавшие себя с положительной стороны партнеры могут сотрудничать без заключения повторных договоров и взимания процентов.
  • При получении товара под реализацию заемщик может разнообразить ассортимент товаров, и избежать финансовых трат при неудачной продаже продукции.
  • Сделка взаимовыгодна для продавца и покупателя, таким образом оказывается финансовая взаимопомощь сторонами друг другу.

Среди недостатков такого вида кредита можно отметить:

  • Размер займа ограничен финансовыми возможностями поставщика и платежеспособностью покупателя.
  • При изменении цены на товар, покупатель вынужден внести оплату в размере, указанном в договоре. Не получиться рассчитаться по сниженной цене.
  • Высокие риски несет кредитор. При неисполнении покупателем своих обязательств придется обращаться за помощью в судебные органы. Подобные процессы требуют большого количества времени, поэтому кредитные средства могут быть на долгий срок изъяты из оборота.

Таким образом, коммерческие займы занимают отдельную нишу в современной сфере кредитования. Они позволяют наладить партнерские отношения между предприятиями на приемлемых условиях для каждого участника, и способствуют развитию производственного и торгового сектора страны. Для заёмщика получение коммерческого кредита связано с более выгодными процентами по сравнению с банковскими ссудами. Поставщики могут увеличить оборот товара за счёт реализации продукции покупателю в кредит.

Коммерческий кредит

Коммерческий кредит — передача определенного количества продукции или денежных средств в долг одним предприятием другому. В финансовых отношениях принимает участие 2 стороны: кредитор и заемщик. Данный вид кредитования регламентируется ст. 823 ГК РФ. Договор составляется в свободной форме, но в обязательном порядке должен соответствовать указанной статье гражданского кодекса и не противоречить пунктам, прописанным в ней.

  1. Особенности кредитования
  2. Основная сущность коммерческого кредитования
    1. Субъекты
    2. Объекты
    3. Особенности оформления договора
  3. Разница между коммерческим и банковским кредитом
  4. Виды коммерческого кредита и его формы
  5. Условия и способы предоставления коммерческого кредита
  6. Как оформить коммерческий кредит?
  7. Размер платы за пользование
  8. Плюсы и минусы

Особенности кредитования

Главная особенность — в качестве кредитора выступает физическое лицо, а не банковская организация. Предоставление средств осуществляется партнерскими компаниями. Нередки случаи, когда фирма имеет несколько подобных кредитных контракта. Причем в одном выступает в качестве кредитора, а в другом — заемщика.

Каждая сделка индивидуальна, поэтому условия предоставления денежных средств могут сильно различаться. В отличие от банковского кредита процентная ставка по такому договору не зависит от ключевой ставки ЦБ РФ. Основополагающим фактором является платежеспособность контрагента. Чем больше выгода кредитора и доверие к партнеру, тем более выгодные условия можно «выторговать».

Основная сущность коммерческого кредитования

Форма коммерческих отношений подразумевает обмен фондами предприятий с последующим возмещением средств. Товарный кредит является одной из разновидностей коммерческого займа, поэтому в его рамках в долг могут выдаваться не только деньги, но и продукция или оказываться определенные услуги.

Коммерческий кредит — важная и неотъемлемая часть ведения среднего и крупного бизнеса. Он позволяет приобрести необходимое оборудование, комплектующие, продукцию или услуги без изъятия средств из оборотного капитала. Заемные денежные средства помогают эффективно развивать бизнес, постоянно вкладываясь в его рост.

В отличие от стандартного банковского кредита, где главная роль при принятии решения отводится платежеспособности клиента и кредитному рейтингу, в этом случае немаловажным является репутация компании. Неформальные способы выявления надежности заемщика — важный аспект при вынесении решения по заключению кредитного договора.

Субъекты

Действующими сторонами в кредитном соглашении могут выступать промышленные и торговые организации, предприятия из сферы услуг, индивидуальные предприниматели и некоммерческие организации.

Главные субъекты кредитных отношений:

  1. Заемщик — сторона, получающая средства или материальные блага в долг. Лицо обязуется вернуть полную стоимость товара или сумму с процентами в оговоренный срок.
  2. Кредитор — сторона, выдающая ссуду. Является собственником продукции или денег. Предоставляет услугу с целью получения прибыли в виде процентов.

В договоре может быть более 2 сторон, но суть остается прежней.

Объекты

В качестве объекта принимаются товары, продукция, оказанные услуги или выполненные работы. Главная цель использования — извлечение прибыли для обеих сторон. В договоре может одновременно присутствовать сразу несколько объектов.

Разница между коммерческим и банковским кредитом

Главное отличие от стандартного заемного обязательства — отсутствие в соглашении банковской организации.

Таблица наглядных различий между двумя разновидностями кредитов:

Коммерческий кредит. Формы кредита и их краткая характеристика

Коммерческий кредит.

Формы кредита и их краткая характеристика.

[Исторически первой формой кредита был ростовщический кредит.

Ростовщичество отличает суровость долгового права по отношению к заемщику и высокая ставка процента.

Негативные последствия ростовщичества – обезземеливание крестьян, их порабощение.

Это подрывало экономические устои общества.

Борьба с ростовщичеством – создание государственных банков

Представляет собой кредитную сделку между товаропроизводителей (продавцом товара) и покупателем.

Как в случае предоставления продавцом покупателю отсрочки или рассрочки платежа за товар, так и в случае предоставления покупателем аванса продавцу.

Особенности банковского кредита:

· кредитор – банк и заемщик

· носит исключительно денежную форму

· платность – императивное требование федерального законодательства

· банковский кредит относительно не ограничен по суммам и срокам

· Цель банковского кредита состоит в извлечении прибыли банком, как коммерческой организации

Читать еще:  Кредиты промышленным предприятиям

· Банковский кредит создает возможности разнонаправленного использования денежных средств.

· банковский кредит относительно недоступен

Государственный кредит представляет собой совокупность финансово-кредитных отношений по поводу:

· привлечения государством временно свободных денежных средств населения, предприятий, организаций и банков с целью покрытия бюджетного дефицита или для дополнительного финансирования потребностей общества сверх текущих возможностей государства (министерство финансов, финансовые органы субъектов, местные органы власти)

· по поводу предоставления денежных средств на условиях возвратности, срочности, платности.

· по поводу предоставления государственных гарантий, считающихся потенциальным государственным долгом.

представляет собой кредитные отношения между государством, ЦБ, коммерческими банками, населением, предприятиями, организациями одной страны и этими же экономическими субъектами другой стороны.]

[Коммерческий кредит.

Представляет собой кредитную сделку между товаропроизводителей (продавцом товара) и покупателем.

Как в случае предоставления продавцом покупателю отсрочки или рассрочки платежа за товар, так и в случае предоставления покупателем аванса продавцу.

Выводы:

1. Коммерческий кредит осуществляется в ходе торговых отношений и вне этих отношений существовать не может.

2. Стороны коммерческого кредитования:

· фирма производитель товара, сырья, комплектующих и фирма-производитель из этого сырья, товара, комплектующих другой стороны.

· Торговая фирма и физическое лицо

· Строительная фирма, осуществляющая строительство жилья на основе долевого финансирования и физические лица — дольщики.

· 2 торговых фирмы

3. Имеет смешанную форму.

4. Цель коммерческого кредита состоит не в извлечении прибыли, а в содействии быстрейшей реализации товара.

5. Кредит носит краткосрочный характер. Обычно это 6 месяцев

6. Связан с риском неплатежеспособности покупателя. Поэтому чаще всего оформляется векселем покупателя.

7.Возможность коммерческого кредитования уже содержится в договоре купли-продаже

8. Банковский кредит представляет собой заемные отношения между кредитором (банком) и заемщиком (любым лицом)

ОПЕРАЦИОННО-УПРАВЛЕНЧЕСКИЕ ТЕСТЫ

1.По способу предоставления кредит бывает:а) в налично-денежной форме; б) индивидуальный; в) погашаемый одной суммой в конце срока; г) синдицированный; д) верно все; е) верно б, г.

2.Орудием краткосрочного кредита при коммерческом кредитовании является: а) кредитный договор; б) вексель; г) долговая расписка; д) коносамент.

3.Обеспечением исполнения обязательства по кредитному договору не может быть: а) залог; б) поручительство; в) страхование жизни заемщика; г) удержание; д) верно в, г.

4.Поформе предоставления кредит классифицируется как: а) одной суммой; б) индивидуальный; в) платежный; г) в безналичном порядке; д) верно все; е) верно а, в, г.

5.Банковская гарантия является одним из способов обеспечения обязательств. Однако она не: а) обеспечивает надлежащего исполнения принципалом его обязательства перед бенефициаром; б) может быть отозвана гарантом, если в ней не предусмотрено иное; в) вступает в силу со дня ее выдачи, если в ней не предусмотрено иное; г) верно все; д) верно б, в.

6.В основе банковского кредитования не лежит принцип: а) срочности; б) платности; в) безопасности; г) обеспеченности; д) верного ответа нет.

7.Страхование кредитного риска банка – это страхование: а) наличных денег в кассе; б) ценностей в хранилище банка; в) имущества, принимаемого в залог; г) выданной ссуды; д) содержимого абонентских сейфов.

8.Банковские услуги кредитования по технике предоставления кредита можно классифицировать как: а) индивидуальные; б) синдицированные; в) одной суммой; г) в налично-денежной форме.

9.Страховая компания обязана выплатить банку страховое возмещение при страховании ответственности заемщика за невозврат кредита в следующих случаях: а) заемные средства не возвращены вследствие совершения работниками банка преступления, находящегося в прямой причинной связи со страховым случаем; б) заемные средства не возвращены, так как использовались не по целевому назначению; в) заемщик не получил прибыль и обанкротился; г) верно б, в.

10.Пассивные операции коммерческого банка – это: а) прием вкладов; б) прием депозитов; в) образование собственного капитала; г) верно все; д) верно а, б.

11.Фонды банка формируются за счет: а) привлеченных средств; б) средств Банка России; в) прибыли; г) уставного капитала; д) верно все.

12.Только банки могут проводить: а) факторинговые операции; б) лизинговые операции; в) привлечение во вклады и размещение от своего имени драгоценных металлов; г) верно все.

13.К первоклассным ликвидным средствам не относятся: а) средства в кассе; б) средства на корреспондентском счете в Банке России; в) векселя первоклассных эмитентов; г) средства на корреспондентских счетах в других банках; д) верно все; е) верного ответа нет.

14.К внутренним (внутрибанковским) факторам рисков не относятся: а) неэффективная структура пассивов; б) неэффективная структура собственного капитала; в) отсутствие коммерческой информации; г) неверные оценки размеров риска; д) верного ответа нет.

15.К способам обеспечения возвратности кредитов не относится: а) залог; б) банковская гарантия; в) поручительство; г) ипотека; д) верного ответа нет.

16.Банк вправе потребовать учредительные документы заемщика для решения вопроса о выдаче кредита: а) да; б) нет; в) зависит от суммы кредита; г) иной вариант ответа.

17.Банковскийпродукт – это: а) практические действия работников банка в процессе обслуживания клиента; б) конкретный способ, каким банк оказывает услугу клиенту; в) результат банковской операции; г) иной вариант ответа.

18.В соответствии с Законом «О финансовой аренде (лизинге)» для банка лизинг представляет собой вид: а) кредитной деятельности; б) инвестиционной деятельности; в) экономической деятельности; г) страховой деятельности.

19.Факторинг важен в первую очередь: а) для мелких организации; б) для средних организаций; в) для крупных организаций; г) верно все; д) верно а, б.

20.Факторинговые операции не проводятся в отношении: а) долговых обязательств бюджетных организаций; б) долговых обязательств физических лиц; в) долговых обязательств филиалов предприятий; г) долговых обязательств торговых организаций; д) верно все; е) верно а, б, в.

Читать еще:  Дают ли кредит пенсионерам

21.Основным источником прибыли коммерческих банков является: а) проценты, получаемые за выданные кредиты; б) плата за расчетно-платежные услуги клиентам; в) комиссионные от сдачи в аренду сейфов для хранения ценностей и документов; г) комиссионные от клиентов за консультационные и информационные услуги; д) верно все.

22.Активы банка – это:а) вклады до востребования, акции и резервы; б) наличные деньги, собственность и резервы; в) наличные деньги, собственность и акции; г) выданные кредиты, размещенные в других банках депозиты; д) верно все; е) иной вариант ответа.

23.В целях проведения расчетно-платежных операций по поручению друг друга между банками устанавливаются: а) дружеские отношения; б) корреспондентские отношения; в) кредитные отношения; г) комиссионные отношения; д) иной вариант ответа.

24.Юридические лица – клиенты российских банков получают наличные деньги в кассе банка на основании: а) платежных поручений; б) платежных требований-поручений; в) денежных чеков; г) векселей; д) иной вариант ответа.

25.Сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассах юридические лица могут хранить наличные в дни выдачи заработной платы, но не свыше: а) 2 рабочих дней; б) 3 рабочих дней; в) 5 рабочих дней; г) 7 рабочих дней; д) месяца.

26.Сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассах юридические лица в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях могут хранить наличные в дни выдачи заработной платы, но не свыше: а) 2 рабочих дней; б) 3 рабочих дней; в) 5 рабочих дней; г) недели; д) месяца.

27.Основным инструментом безналичных платежей в России является: а) чек; б) платежное поручение; в) платежное требование; г) аккредитив; д) инкассовое поручение.

28.Срок обращения банковского сберегательного сертификата не должен превышать: а) 6 месяцев; б) 1 год; в) 3 года; г) 5 лет д) ограничений по сроку нет.

29.Платежное поручение действительно на территории России со дня выписки в течение: а) 5 дней; б) 10 дней; в) 15 дней; г) 21 дня.

30.Максимальный срок обращения депозитного сертификата составляет: а) 6 месяцев; б) 1 год; в) 3 года; г) 5 лет; д) верного ответа нет.

[1] Ответы, имеющиеся в конце каждого теста данного раздела, можно раздавать студентам как подсказки, убирая перед этим их нумерацию.

Орудием краткосрочного коммерческого кредита является

В качестве объекта кредитования выступают реализуемые товары, оказываемые услуги, выполненные работы, товарный капитал. Независимо от формы предоставления, объект кредитных отношений используется с целью извлечения прибыли.

Согласно российскому законодательству, коммерческий кредит может выступать в двух формах:

  1. Товарная. Самая популярная форма коммерческого кредита. Продавец предоставляет товар покупателю с отсрочкой платежа, на условиях рассрочки или под реализацию. В данном случае, объектом займа выступает товар или оказываемая услуга.
  2. Денежная. В этом случае, если по условиям договора предусматривается частичная или полная предоплата за товар, объектом кредитования выступает авансовый платеж.

Виды и формы коммерческого кредитования

Представленные выше формы кредитных отношений (товарные и денежные) в свою очередь делятся на несколько разновидностей. Принадлежность к тому или иному виду определяется способом предоставления займа и условиями:

  1. Кредит с отсрочкой платежа – оплата за продукцию поступает одним траншем в течение заранее оговоренного срока предоставления займа в размере полной задолженности.
  2. Ссуда с рассрочкой – оплата за товар поступает несколькими траншами, общая сумма которых равна сумме задолженности, прописанной в графике выплат.
  3. Единовременная выплата – договор предусматривает четкие условия срочности, платности и возвратности.
  4. Вексельный займ – инструментом кредитования выступает вексель. Иными словами, это безусловное письменное обязательство по выплате общей суммы задолженности.
  5. Консалгация – договорная форма, применяемая при реализации продукции, не пользующейся спросом покупателя.
  6. Авансовая ссуда – продукция или товар будет отпущена покупателю только после стопроцентной предоплаты. Чаще всего используется при реализации высоколиквидного товара.
  7. Лизинг – вид коммерческого кредитования, при котором продавец передает покупателю товар или оборудование во временное пользование с возможностью последующего выкупа его по остаточной стоимости.

Как показывает практика, чаще всего используют смешанные виды кредитования, например вексельные отношения можно совместить с частичной предоплатой.

Условия коммерческого кредита и способы его предоставления

Законодательство РФ не может устанавливать конкретные процентные ставки, которые должны быть прописаны в договоре коммерческого кредита. Вы должны понимать, что заимодавец и заемщик самостоятельно устанавливают ставки и условия коммерческого кредита.

Согласно условиям кредитования, заключенное соглашение не должно противоречить интересам обеих сторон:

  1. Кредитная ставка должна быть ниже той, что установлена по банковской ссуде. В противном случае не имеет смысла заключать коммерческий договор.
  2. Процент должен компенсировать затраты и издержки заимодавца при предоставлении товара во временное использование.
  3. Цена за товар не должна сильно отражаться на его удорожании, так как это снижает его конкурентную способность.

Выделяют следующие способы предоставления коммерческого займа:

  1. Вексель. Обязательства покупателя подтверждаются векселем, который выдан кредитору.
  2. Открытый счет. Заемщик может обратиться за товаром в любое время, без дополнительного решения о предоставлении ссуды.
  3. Сконто. При своевременной оплате предусмотрена выдача скидки.
  4. Фрэнчайз. Займ предоставляется сезонно для приобретения товара по специальным распродажам.
  5. Консигнация. Продукция предоставляется в пользование под реализацию, поэтому возврат долга возможен после продажи товара.

В чем заключается отличие коммерческого кредитования от банковского займа?

Основное отличие коммерческого кредитования от банковского заключается в отсутствие в процессе кредитования кредитного учреждения. Другие отличительные особенности приведены в таблице ниже. Так вы сможете более наглядно понять, о чем идет речь.

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector