Общество взаимного кредитования

Ретро
Финансовая
энциклопедия

Общества взаимного кредита

Общества взаимного кредита — кредитные объединения, имеющие целью доставлять своим членам в порядке кредитования необходимые для их торгово-промышленной деятельности денежные средства.

В довоенное время на 1 января 1913 г. общая сумма балансов 932 обществ составляла в России 1 019 млн руб., капиталы всех обществ составляли 142 млн руб., сумма вкладов 545 млн руб. и учетно-вексельные операции достигали 530 млн руб.

Общества взаимного кредита в современных условиях работают исключительно по кредитованию частной торговли и промышленности, восполняя недостаток в банковском обслуживании частной торгово-промышленной деятельности. Общества взаимного кредита производят для членов все важнейшие банковские операции, а от посторонних лиц и учреждений имеют право принимать вклады и поручения. Первое Общество взаимного кредита в СССР — Ленинградское — начало функционировать с 1 июля 1922 г. На 1 октября 1923 г. работало уже 38 Обществ взаимного кредита, на 1 октября 1924 г. — 87, на 1 сентября 1925 г. — уже 159 обществ и несколько десятков обществ ждало утверждения своих уставов, и наконец на 1 октября 1926 г. — 280 обществ. На 1 октября 1922 г. членами Обществ взаимного кредита состояло 1.950 чел., 1 октября 1923 г. — 3.131 чел., 1 окт. 1924 г. — 16.956 чел., 1 октября 1925 г. — 57.235 чел., на 1 октября 1926 г. — 85.415 чел. Размер и характер операций Обществ взаимного кредита несколько видоизменяются в зависимости от района их деятельности. В провинциальных Обществах взаимного кредита среднее число членов на 1 августа 1925 г. составляло 254 чел., а средняя величина баланса 143.220, в московских Обществах взаимного кредита среднее число членов на то же число составляло 660 чел. при среднем балансе в 5.118.800 руб. Деятельность всех Обществ взаимного кредита объединяет бюро Обществ взаимного кредита.

Сводный баланс Обществ взаимного кредита составлял на 1 октября 1923 г. около 7 милл руб., на 1 октября 1924 г. — 14 млн руб., на 1 октября 1925 г. — 67.587 тыс. руб., и на 1 октября 1926 г. — 99.578 тыс. руб. Несмотря на быстрое увеличение операций Обществ взаимного кредита особенно в 192425 г., все же сводный баланс современных Обществ взаимного кредита составляет лишь несколько процентов довоенного сводного баланса.

Собственные капиталы состоят из оборотных и специальных капиталов. Оборотные капиталы составляются из членских взносов, специальные — путем отчисления от прибылей и взимания определенных процентов с активных операций. На 1 октября 1923 г. все капиталы Обществ взаимного кредита составляли 1.138 тыс. руб., на 1 октября 1924 г. — 3.353 тыс. руб., на 1 августа 1925 г. — 6.192 тыс. руб. и на 1 октября 1926 г. — 15.139 тыс. руб. Из общей суммы собственных капиталов около 2 /₃ приходится на оборотный и Уз на специальный капитал. Наиболее крупные капиталы — в Обществе взаимного кредита Московского района, в провинции же существуют Общества взаимного кредита с капиталом в 10 — 20 тыс. руб.

Текущие счета в Обществах взаимного кредита составляли на 1 октября 1924 г. 5.346 тыс. руб., или 29 % баланса, на 1 августа 1925 г. — 3.751 тыс. руб., или 25.5 % баланса, и на 1 октября 1926 г. — 27.055 тыс. руб., или 28 % баланса. Клиентура по текущим счетам почти исключительно состоит из частных лиц. Ввиду недостаточности средств Общества взаимного кредита нуждаются в значительном кредитовании в других банках. Займы эти открывает им в последнее время исключительно Госбанк. На 1 октября 1924 г. сумма займов Обществам взаимного кредита в Госбанке и в других кредитных учреждениях составляла 2.725 тыс. руб., или 14,7 % баланса, на 1 августа 1925 г. — 10.272 тыс. руб., или 19,10 % баланса, а на 1 октября 1926 г. — 15.950 тыс. руб.

Основными активными операциями Обществ взаимного кредита являются вексельные и товаро-ссудные. Вексельные операции с 1 октября 1924 г. до 1 августа 1925 г. поднялись с 6.755 тыс. руб. до 17.288 тыс. руб. и до 1 октября 1926 V. до 38,8 млн руб., товаро-ссудные — с 3.803 тыс. руб. до 15.414 тыс. руб. к 1 августу 1925 г. и до 9 млн руб. к 1 октября 1926 г. и кредитование товаро-комисс. операц. до 9.151 тыс. руб. на 1 октября 1926 г.

Такое значение товаро-комиссионных и товаро-ссудных операций особенно характерно для Московских Обществ взаимного кредита. До некоторой степени это объясняется тем, что с вытеснением частного опта Общества взаимного кредита взяли на себя комиссионное и гарантийное посредничество между госорганами и мало известной последним частной клиентурой.

Товаро-комиссионные операции, имевшие до средины 1926 г. важное значение в деятельности Обществ взаимного кредита, не всегда влияли благоприятно на товарооборот. Поэтому целым рядом распоряжений, изданных Наркомфином, товаро-комиссионные операции Обществ взаимного кредита с недостаточными товарами были запрещены, и общие размеры этих операций резко сократились.

Более половины — 51,4 % всего числа членов Обществ взаимного кредита на 1 октября 1926 г. составляли торговцы-розничники, около 15 % — кустари и ремесленники, 14 % — рабочие, служащие и лица свободных профессий и т. д. Общества взаимного кредита уделяют значительные средства на свою наличную кассу и активные текущие счета, так как вклады в Общества взаимного кредита недостаточно стабильны, а помощь, которую они получают от Госбанка, не всегда достаточно велика. Это обстоятельство, равно как и весьма слабое развитие корреспондентских отношений с другими кредитными учреждениями, стимулирует желание Обществ взаимного кредита образовать свой центральный банк для операционного содействия и финансирования Обществам взаимного кредита.

Общества взаимного кредита имеют в настоящее время особенно большое значение как почти единственные пока организованные объединения, через которые можно влиять на частный рынок. Под влиянием принятых мер Общества взаимного кредита в течение последних месяцев значительно снизили размеры взимаемых и платимых ими процентных ставок. В настоящее время ставки эти доведены; до 1,5 — 2 % в месяц по активным и от 1 % до 1,5 % по пассивным операциям. В дороговизне кредита, оказываемого Обществами взаимного кредита их клиентам, значительную роль играют высокая себестоимость средств и практика различных отчислений (в дополнительные оборотные капиталы). Немалым препятствием для снижения активных ставок Обществ взаимного кредита служит то, что деятельность их сопряжена с большими расходами, поскольку до последнего времени Общества взаимного кредита рассматриваются как частноправовые предприятия. Вновь разрабатываемый нормальный устав Общества взаимного кредита значительно улучшает в этом отношении положение Обществ взаимного кредита.

К парабанковской системе относятся ломбарды, кредитные союзы, общества взаимного кредитования и т.д.

1) Ломбарды — кредитные учреждения, выдающие ссуды под залогдвижимого имущества. Ссуда выдается на краткосрочный период (до трехмесяцев) в размере от 50% до 80% стоимости заложенного имущества.

2) Кредитные союзы могут быть двух видов:

— создаются группой физических лиц с целью предоставления краткосрочного потребительского кредита;

— создаются несколькими самостоятельными кредитными товариществами.

Ресурсы кредитных союзов формируются за счет оплаты паев, членских взносов и выпуска займов.

Основные выполняемые операции: предоставление ссуд своим членам,выпуск займов, учет векселей, торгово-посреднические и комиссионные операции.

3) Общества взаимного кредита (упрощенный вариант — кассы взаимной помощи). Участники: физические и юридические лица.

При вступлении в данное общество каждый член вносит определенныйпроцент (10%-30%) от предоставляемого кредита в качестве оплаты своегопаевого взноса. Участник общества анализируется на предмет кредитоспособности. Для получения кредита участник общества предоставляет поручительство и гарантии, в качестве обеспечения предоставленного кредита принимается имущество участника.При выходе из общества участник должен погасить основную суммудолга, проценты по кредиту и, если общество несет убытки, погасить приходящуюся на него сумму убытка.После выполнения этих обязательств ему возвращается вступительныйвзнос и заложенное имущество.

В последние годы на национальных рынках ссудных капиталов важную роль стали выполнять специализированные небанковские кредитно-финансовые институты, росту влияния которых способствовали:

— рост доходов населения в развитых странах;

— активное развитие рынка ценных бумаг;

— оказание этими учреждениями специальных услуг, которые не могутпредоставлять банки.

Кроме того, ряд специализированных небанковских учреждений (страховые компании, пенсионные фонды) в отличие от банков могут аккумулировать денежные сбережения на довольно длительные сроки и, следовательно, делать более долгосрочные инвестиции.

1) Пенсионные фонды – фонды, которые создаются компаниями и частными лицами для аккумулирования пенсионных взносов и обеспечения вдальнейшем выплаты пенсий. Полученные фонды инвестируются в широкийкруг ценных бумаг.

2) Инвестиционные компании — привлекают денежные средства путемвыпуска собственных ценных бумаг, а затем вкладывают их в ценные бумагикомпаний. Существуют инвестиционные компании закрытого и открытоготипов. Инвестиционные компании привлекают к инвестиционной деятельности широкие слои населения, т.е. мелкого инвестора, благодаря чему удается,во-первых, мобилизовать значительные средства для капиталовложений вэкономику, а во-вторых, создать определенную иллюзию, что каждый можетстать владельцем акций и, значит, собственником.

3) Ссудосберегательные ассоциации представляют собой кредитныетоварищества, созданные для финансирования жилищного строительства. Ихресурсы складываются в основном из взносов пайщиков. Основа их деятельности — предоставление ипотечных кредитов под жилищное строительство вгородах и сельской местности. Ссудосберегательные ассоциации носят в основном кооперативный характер, так как базируются преимущественно навзносах пайщиков.

4) Страховые компании. Накопление капитала страховых компанийпроисходит за счет поступления страховых премий от юридических и физических лиц, размер которых рассчитывается на основе страховых тарифовили ставок, а также дохода от инвестиций.Результатом финансовой деятельности страховых компаний являютсяприбыль (как разница между страховой премией и выплатой страхового возмещения плюс расходы по ведению операций), которая оседает в компании,и резервы страховых взносов, которые являются будущими обязательствамиперед полисодержателями и направляются в инвестиции.Страховые резервы инвестируются в государственные облигации центрального и местного правительств, в облигации и акции частных корпораций, ипотеку и недвижимость, а также в займы под полисы.

5) Финансовые компании — особый тип кредитно-финансовых учреждений, которые действуют в сфере потребительского кредита. Их организационными формами могут быть акционерная и кооперативная.

Представлены двумя видами:

— по финансированию продаж в рассрочку — занимаются продажей в кредит товаров длительного пользования (автомобили, телевизоры, холодильники и т.п.), предоставлением ссуд мелким предпринимателям, финансированием розничных торговцев;

— личного финансирования — как правило, выдают ссуды в основном потребителям, а иногда финансируют продажи только одного предпринимателя или одной компании.

Компании обоих видов предоставляют ссуды от года до трех лет. Ресурсы формируются главным образом за счет выпуска собственных ценных бумаг, а также краткосрочных кредитов у коммерческих банков.

Основные направления использования средств — выдача потребительских кредитов и вложения в государственные ценные бумаги.

6) Благотворительные фонды — получают средства в виде крупных денежных поступлений или пакетов акций. За счет этого фонды действуют на рынке капиталов, вкладывая средства в различные ценные бумаги или недвижимость. Получаемый доход обычно в большей части передается на определенные создателями фондов цели.

Развитие благотворительных фондов связано с тем, что благотворительность стала частью предпринимательства, а также с стремлением владельцев крупных личных состояний избежать больших налогов при передаче наследств и дарении.

Создавая благотворительные фонды, крупные собственники и корпорации финансируют: образование (университеты, колледжи, школы), научно-исследовательские институты, центры искусств, церкви, различные общественные организации.

Перечисленные институты ведут конкуренцию между собой как за привлечение денежных сбережений, так и в сфере кредитных операций. Так, страховые компании конкурируют с пенсионными фондами за привлечение пенсионных сбережений и вложение их в акции. Ссудо-сберегательные ассоциации ведут борьбу со страховыми компаниями в сфере ипотечного кредита и вложений в недвижимость, а также в области инвестирования в государственные ценные бумаги. Финансовые компании соперничают со страховыми компаниями в сфере потребительского кредита. Инвестиционные и страховые компании, пенсионные фонды конкурируют между собой за вложения в акции. Кроме того, все виды этих учреждений конкурируют с коммерческими и сберегательными банками за привлечение сбережений всех слоев населения.

Общество взаимного кредитования

Общество в своей деятельности руководствуется КРБ, ГК РБ, Законом РБ «О поддержке малого и среднего предпринимательства», иными зак-ми актами.

Общество является некоммерческой организацией и создается в форме потребительского кооператива не менее чем 10 участниками – субъектами малого и среднего предпринимательства (далее – участники) для объединения паевых взносов участников общества в целях оказания им временной финансовой помощи, удовлетворения материальных (имущественных) и иных потребностей.

Наименование общества должно содержать указание на основную цель его деятельности, а также слово «кооператив» или слова «потребительское общество».

Порядок приема в члены общества, прекращения членства в нем, права и обязанности членов общества, условия о размере и порядке внесения паевого взноса участниками, ответственность за нарушение обязательств по внесению паевых взносов, порядок покрытия участниками понесенных обществом убытков определяются в уставе общества.

Имущество общества образуется за счет паевых взносов его участников, доходов (прибыли) общества от осуществляемой им деятельности, денежных средств, переданных обществу в порядке и на условиях договора займа его участниками, привлеченных средств (кредиты банков, средства международных организаций), а также иных источников, не запрещенных зак-вом РБ.

Минимальный размер вступительного паевого взноса одного участника (пайщика) общества определяется решением общего собрания участников общества и составляет не менее 10 б.в.

Участники общества имеют вещные права только на имущество, которое они передали обществу в пользование. Имущество общества принадлежит ему на праве собственности.

Паевой фонд общества состоит из паевых взносов участников общества и направляется на формирование имущества общества.

Общество при осуществлении своей деятельности вправе формировать резервный и иные фонды, предусмотренные законодательством РБ и уставом общества.

Резервный фонд создается для покрытия возможных убытков по займам, а также списания безнадежной задолженности. Размер резервов данного фонда должен составлять не менее 35 процентов от общей суммы просроченной задолженности на конец отчетного периода при просрочке от 31 до 365 дней, 100 процентов от общей суммы просроченной задолженности на конец отчетного периода при просрочке свыше 365 дней. Анализ достаточности резервного фонда для покрытия возможных убытков по займам должен проводиться не реже одного раза в месяц. Данный фонд формируется за счет увеличения расходов общества.

Размер резервного фонда для списания безнадежной задолженности должен составлять не менее 10 процентов от фонда финансовой взаимопомощи. Указанный фонд формируется за счет дохода (прибыли) общества на отчетную дату.

Для предоставления участникам займов общество создает фонд финансовой взаимопомощи, формируемый из части имущества общества. Сумма займа, предоставляемого одному участнику (пайщику) общества, не может превышать 10 процентов от фонда финансовой взаимопомощи независимо от размера паевого взноса этого участника. Сумма займа, привлекаемого от одного участника (пайщика) общества, не может превышать 20 процентов от фонда финансовой взаимопомощи независимо от размера паевого взноса этого участника.

Общество предоставляет временную финансовую помощь только участникам (пайщикам) общества в виде займа на возмездной или безвозмездной основе.

Общество отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.

Общество не отвечает по обязательствам своих участников.

Участники общества несут субсидиарную ответственность по его обязательствам в соответствии с законодательством РБ и уставом общества.

Органами управления общества являются:

-общее собрание участников;

-ревизионная комиссия (ревизор).

К компетенции общего собрания участников относятся:

-утверждение устава общества( внесение в него изменений и (или) дополнений);

-рассмотрение и утверждение годового отчета и баланса общества, утверждение сметы его расходов;

-избрание и отзыв членов правления общества, ревизионной комиссии (ревизора);

-назначение и освобождение от должности председателя правления общества, ревизионной комиссии (ревизора);

-определение основных направлений деятельности общества и утверждение его планов и текущих отчетов;

-установление размера вступительного (паевого) взноса;

-утверждение порядка использования собственных ден ср-в участников общества и иных привлеченных средств;

-определение порядка и размеров дополнительных взносов для покрытия убытков общества, в том числе введение солидарной ответственности его участников;

-принятие решения о ликвидации и реорганизации общества;

-вступление в ассоциации (союзы) и выход из них;

-другие функции, связанные с деятельностью общества.

Общее собрание участников полномочно решать все вопросы, касающиеся деятельности общества, в том числе отменять решения правления общества. Созывается не реже одного раза в год либо по инициативе правления общества или не менее одной трети участников общества. В заседании общего собрания участников принимают участие руководители (либо уполномоченные ими лица) субъектов малого и среднего предпринимательства – участников общества.

Общее собрание участников является правомочным, если на нем присутствует более 50 процентов участников общества. Решение считается принятым, если за него проголосовало большинство присутствующих на собрании участников общества. Один участник общества имеет один голос.

В период между заседаниями общего собрания участников руководство деятельностью общества осуществляет правление общества. Количество членов правления общества во главе с его председателем не должно быть менее 3 человек. Членом правления общества не может быть член ревизионной комиссии (ревизор). Члены правления общества избираются из числа участников общего собрания участников общества.

К компетенции правления общества относятся:

-предварительное рассмотрение вопросов, относящихся к исключительной компетенции общего собрания участников, организация общих собраний участников;

-определение условий и порядка предоставления временной финансовой помощи участникам общества;

-определение процентных ставок и тарифов по оказываемым обществом услугам;

-принятие решений о выделении временной финансовой помощи участникам общества в порядке, установленном общим собранием участников;

-определение независимого аудитора для проведения проверки деятельности общества с учетом принятых норм учета и отчетности;

-назначение и освобождение от должности директора общества;

-другие функции, связанные с деятельностью общества.

Заседания правления общества проводятся один раз в месяц либо при необходимости по требованию одного члена правления или по инициативе директора общества. Правление общества правомочно решить вопросы, если на нем присутствует не менее 2/3 членов правления.

Решения правления общества принимаются простым большинством голосов от числа присутствующих на его заседании членов. Член правления общества имеет один голос. В случае равенства голосов голос председателя правления является решающим.Председатель правления общества избирается из членов правления общества и утверждается общим собранием участников.

Общее руководство обществом осуществляет его директор, который от имени общества заключает договоры займа с его участниками. Компетенция директора общества устанавливается правлением общества. Его права, обязанности и ответственность устанавливаются в трудовом договоре.

Контроль за деятельностью общества и его органов управления осуществляет ревизионная комиссия (ревизор). Ревизионная комиссия (ревизор) избирается общим собранием участников на срок, определяемый уставом общества.Членами ревизионной комиссии (ревизором) не могут быть члены правления общества.

Ревизионная комиссия (ревизор):

-контролирует финансовую и хозяйственную деятельность общества;

-осуществляет ревизию расходования денежных средств и материальных ценностей;

-осуществляет контроль за исполнением сметы доходов и расходов.

Ревизионная комиссия (ревизор) проводит проверки деятельности общества не реже 1раза в полугодие, а также деятельности за отчетный финансовый год, результаты которых в письменном виде представляются на утверждение общему собранию участников.

В месячный срок с момента окончания соответствующего полугодия ревизионная комиссия (ревизор) представляет на утверждение правлению отчет о деятельности общества.

Не позднее трех месяцев с момента окончания финансового года ревизионная комиссия (ревизор) представляет на утверждение общему собранию участников годовой отчет о деятельности общества, баланс и акт проверки.

Общества взаимного кредита: традиции давно минувших дней

«О.В.К. Банкъ» — гласит красочная вывеска на здании по улице Гаранина в Новосибирске. Не так давно вошедшая в нашу жизнь аббревиатура получает всё большее распространение. Существует уже целое объединение — Группа ОВК, включающая несколько банков с аналогичными названиями, которые охватили сетью своих отделений всю страну. История происхождения этого звучного имени уходит корнями в эпоху реформ Александра II, приведших к появлению в России совершенно новой кредитной системы.

Жители России 1860-х гг. стали свидетелями появления целого ряда прежде неизвестных типов кредитных учреждений, в том числе таких крупных как акционерные коммерческие банки. Однако в бедной капиталами России кредита по-прежнему не хватало. Это и вызвало к жизни общества взаимного кредита (ОВК). Отличие их от всех других кредитных учреждений, как существовавших к тому времени, так и возникших позже, состояло в совмещении их участниками функций акционеров и заёмщиков. Основной капитал составлялся из взносов самих участников, равнявшихся 10 % выделенной им ссуды. На собранный таким образом основной («складочный») капитал привлекались дополнительные средства (вклады населения, займы в других кредитных учреждениях), за счёт которых и выдавались ссуды участникам.

Стремясь подчеркнуть взаимный характер обществ, законодатели поощряли членов участвовать в делах своих организаций. Для этого устанавливалась ответственность каждого по долгам общества в размере полученной ссуды. На эту сумму (90 % полученного кредита — за вычетом 10 %, внесённых деньгами) члены общества выдавали расписки, именовавшиеся капиталом обеспечения. Причём расписка обеспечивалась всей собственностью заёмщика — другими словами, гарантией для вкладчиков служило всё имущество членов общества (соответственно, запрещалось участие в нескольких учреждениях сразу). Мало того — желание покинуть ОВК не могло быть удовлетворено иначе, как после утверждения очередным собранием отчёта за тот год, в течение которого было подано соответствующее заявление. В результате никто не смог бы уклониться от участия в оплате убытков, произошедших из-за ошибок в управлении. Равным образом, прибыль общества (за вычетом обязательных отчислений в запасной капитал) распределялась между членами пропорционально их участию в капитале.

Вступить в общество можно было на основании ручательства одного или нескольких лиц, залога обществу недвижимости или гарантированных ценных бумаг либо «по известной обществу коммерческой благонадёжности просителя» [1]. Решение о принятии нового члена утверждалось тремя четвертями голосов членов приёмного комитета, выбиравшегося правлением общества.

Главным органом ОВК являлось общее собрание, проводившееся обычно раз в год. Задачи его сводились к выборам правления, утверждению отчёта и распределению прибыли. В этом собрании каждый участник, независимо от взноса в основной капитал, имел один голос. Даже при наличии доверенности от других членов разрешалось использовать не более двух голосов. Избирательное право являлось для всех участников активным, т.е. все имели право выдвинуть свою кандидатуру в руководящие органы. Единственное «нарушение демократии» касалось тех случаев, когда в обществе, имевшем более 300 членов, общее собрание заменялось собранием делегатов. Последних (не менее 36 человек) избирали по группам, каждая из которых давала треть членских взносов.

Таким образом, законодательно закреплённое устройство обществ взаимного кредита проявляет стремление правительства вписать их в чётко определённые рамки, определив как небольшие кредитные учреждения, основанные на личном знакомстве и взаимном доверии участников при демократичной системе управления.

С первых лет существования общества взаимного кредита нашли на рынке свою нишу, которую и сохраняли в течение всего периода. Ориентировались они на средние слои городского населения — как мелких предпринимателей, так и обывателей. Отсутствие среди членов ОВК финансовых магнатов объясняется, во-первых, тем, что предельный кредит в обществе не мог превышать размер записанного в уставе минимального кредита более, чем в 50 раз. Во-вторых, меньшей выгодностью ОВК по сравнению с коммерческими банками. Одно из их слабых мест заключалось в необходимости для заёмщика десятую часть полученного займа оставлять в основном капитале общества, что автоматически удорожало кредит. Другое связано с нехваткой капиталов в России, из-за которой, не довольствуясь вкладами населения, кредитные учреждения вынуждены были прибегать к займам. Остроту проблемы иллюстрирует итог 1-го съезда сибирских обществ взаимного кредита, проведённого в январе 1917 г. в Томске. Пять из семи ходатайств, которые решил возбудить съезд, касались расширения возможностей кредитования обществ в Госбанке, и лишь два — расширения возможностей выдачи кредитов [2]. Основным источником капиталов выступало государство. Однако если средний кредит Госбанка на одного члена общества взаимного кредита составлял 10 руб., то такой же показатель для крупных акционерных коммерческих банков — 150 руб. [3]. Поэтому обществам приходилось кредитоваться в последних, которые, таким образом, выступали в качестве посредника. В итоге кредит в ОВК оказывался дороже. Следовательно, и в члены общества вступали лишь те, кто, не являясь крупным предпринимателем, не мог получить кредит в коммерческом банке. Состав участников взаимного кредита характеризуют цифры по Томскому обществу, действовавшему с 1900 г. На 1912 г. 20 % его членов составляли предприниматели, взносы которых обеспечили 44 % оборотного капитала; ещё 69 % членов и 43 % оборотного капитала дали служащие и представители свободных профессий; остальное (соответственно 11 и 13 %) поделили домовладельцы, ремесленники и прочие категории [4].

Похожим был состав клиентуры городских банков. Отличие от них ОВК заключалось в составе операций, среди которых отсутствовали ссуды под городские строения (вторая по значимости операция у городских банков, иной раз соперничавшая с учётом). Сочетание краткосрочных пассивов с долгосрочными (при ипотечном кредитовании) активами вызывало стойкое подозрение у министерских чиновников, поэтому обществам взаимного кредита было разрешено работать только с земельной недвижимостью, предоставление которой в залог не было распространено в городах начала XX в. В результате подобного ограничения основной формой кредитования в ОВК стал учёт векселей, что обеспечило преобладание у них коммерческого кредита над обывательским, игравшим столь важную роль в активах городских банков. (Под обывательским кредитом имеются в виду займы на непроизводительные нужды). Краткосрочность вексельного кредитования, в сочетании с отсутствием необходимости согласовывать свои действия с городскими властями, определили и такую черту ОВК, как подвижность, манёвренность. Это обусловило более быструю их реакцию на рыночную конъюнктуру по сравнению с городскими банками.

Все операции ОВК были разбиты на две части. Только для членов предназначалось большинство видов кредитования, включая учёт векселей, ссуды и специальные текущие счета под векселя, товары и товарные документы, ценные бумаги и драгоценности. Для всех остальных, помимо само собой разумеющихся пассивных операций, допускались комиссионные действия (принятие на инкассо, переводы, получение денег по иногородним документам и т.п.), переучёт векселей и перезалог ценных бумаг, а также кредиты под соло-векселя, обеспеченные сельскохозяйственными имениями. Удельный вес их можно оценить по следующей таблице.

Потребительское общество взаимного кредитования и страхования «Финанс-кредит» поможет решить денежные проблемы

Потребительское Общество Взаимного Кредитования и Страхования «ФК» (ПОВК) было основано в июне 2005 года в Находке. И за это время ПОВКиС заняло прочные позиции на дальневосточном финансовом рынке. Главная задача общества — это предоставление услуг населению по сберегательным по кредитным программам. В сфере кредитования особенно популярными являются программы «Обучение без границ», «Лизинг», «Целевой» и «Потребительский» займы.

Любой человек, пришедший в офис компании, может получить подробную и исчерпывающую информацию о программах для населения и малого бизнеса, получить квалифицированную консультацию по оформлению документов, о движении своих денежных средств. Опытный юрист поможет решить спорные вопросы, если таковые возникнут. Компания постоянно имеет обратную связь со своими клиентами и учитывает все замечания и пожелания для совершенствования условий совместной работы.

Надо знать, что с клиентов удерживается подоходный налог 13 процентов с дохода. Именно с дохода, то есть с компенсационных выплат. Те средства, которые участник Общества передает во временное пользование кредитному кооперативу, не являются доходом и не облагаются налогом. А вот проценты, которые начисляются на пай, – это как бы личная прибыль члена потребительского кооператива. Проценты, кстати, весьма привлекательного размера. Дело в том, что деятельность Потребительского Общества Взаимного Кредитования и Cтрахования «Финанс-Кредит» не зависит от ситуации на коммерческом рынке и от колебания процентных ставок в банковской сфере. Общество не является банком. ПОВКиС формирует накопления и имеет за счет этих накоплений свой собственный источник средств. Извлекая прибыль из дополнительной деятельности для членов Общества, устанавливаются компенсационные выплаты.

Конкретно

Адреса офисов ОВК ФК

Режим работы: ежедневно, кроме субботы и воскресенья, с 9 00 до 17 00.

В офисе надо:

— заполнить заявление о вступлении в члены Общества;

— ознакомиться с уставными документами и положениями;

Важно!

ОВК ФК предлагает новую услугу. В каждом офисе клиенты могут бесплатно заказать отчет о своей кредитной истории.

Cправка «КП»

По закону, потребительское общество- это добровольное объединение граждан и (или) юридических лиц, созданное, как правило, по территориальному признаку, на основе членства путем объединения его членами имущественных паевых взносов для торговой, заготовительной, производственной и иной деятельности в целях удовлетворения материальных и иных потребностей его членов. Высшим органом управления обществом является общее собрание членов-пайщиков, затем идут подотчётные ему органы: совет общества во главе с председателем — представительный орган, правление — исполнительный орган и контрольно-ревизионная комиссия — контрольный орган. Голосование пайщиков на общем собрании производится по принципу «Один пайщик — один голос», вне зависимости, например, от суммы паевого взноса, уплаченного им.