Кредит это форма движения ссудного капитала

Кредит как форма ссудного капитала

Кредит – форма движения ссудного капитала, выражающая отношения экономической собственности между кредиторами и заемщиками и обеспечивающая превращение денежного капитала в заемный.

Ссудный капитал вследствие этого является денежным капиталом, который предоставляют его собственники взаймы на условиях срочности, возвратности и платности. Сущность кредита полнее раскрывается в выполняемых им функциях:

— функция аккумулирования временно свободного денежного капитала;

— распределительная функция, благодаря которой аккумулируемые средства перераспределяются между отдельными сферами, отраслями народного хозяйства;

— функция ускорения процесса концентрации и централизации производства и капитала;

— функция регулирования экономики, в частности денежно-кредитного регулирования;

— функция содействия экономии издержек обращения;

— функция развязывания некоторых противоречий процесса общественного производства, в частности противоречий инвестиционного процесса, переливания капитала и т.д.

Существует несколько форм кредита в современных экономических системах: коммерческий, банковский, потребительский, ипотечный, государственный, международный и т.д.

Коммерческий кредит – это ссуды, предоставляемые функционирующими капиталистами друг другу в товарной форме. Объектом коммерческого кредита является товарный капитал. Производство и сбыт различных по своей потребительской стоимости товаров требуют неодинаковых периодов времени, а производство некоторых из них носит сезонный характер. Время кругооборота капитала при строительстве кораблей охватывает несколько лет. Однако предприниматель закупает сырье (листовую сталь) в первый год строительства, когда денег у него от строительства предыдущих кораблей может и не быть в нужном количестве. Во всех этих случаях поставки зерна, хлопка, стали и других товаров выполняются в кредит, без оплаты их покупателем в данный момент.

Поставки товаров в кредит равносильны передаче в ссуду стоимости товаров их покупателю под проценты.

По окончании срока договора покупатель обязуется оплатить цену поставленных ему товаров с выплатой ссудного процента. Обычно договор о предоставлении товаров в кредит оформляется векселем, в котором указывается срок и сумма оплаты товаров с учетом ссудного процента.

Вексель – письменное долговое обязательство, дающее его владельцу право по истечении определенного срока требовать с должника обозначенную на векселе денежную сумму.

Как кредиторами, так и заемщиками по коммерческому кредиту являются функционирующие капиталисты. Коммерческий кредит имеет ограниченные рамки. Во-первых, он ограничен размерами резервных капиталов функционирующих капиталистов, т.е. каждый из них может предоставить коммерческий кредит лишь в пределах того капитала, который ему не нужен для оборота. Во-вторых, коммерческий кредит ограничен по своему направлению: его могут предоставлять отрасли, производящие средства производства, отраслям, потребляющим средства производства, но не наоборот. Коммерческий кредит носит односторонний характер.

Ограниченность коммерческого кредита преодолевается на основе денежного кредита, который называется банковским, т.к. посредниками в его выделении являются банки.

Банковский кредит представляется банками функционирующим предпринимателям в виде денежных ссуд. Объектом банкирского кредита служит денежно-ссудный капитал. Это основной вид кредита в современных условиях.

Коммерческий и банковский кредиты выдаются промышленным и торговым капиталистам. В современной экономической системе развитого капитализма бывших социалистических стран существует особая форма кредита – потребительский кредит, получателями которого могут быть представители некапиталистических классов.

Потребительский кредит выражается главным образом в предоставлении предпринимателями отсрочки платежа за товары лицам, купившим эти товары для потребления. Фактически потребительский кредит предоставляется потребителям в форме коммерческого (продажа товаров с отсрочкой платежа) и банковского кредита (ссуды на потребительские цели). Потребительский кредит предоставляется, как правило, при покупке товаров длительного пользования.

Государственный кредит – это особая форма кредита, когда заемщиком (кредитором) выступает государство и местные органы власти по отношению к гражданам и юридическим лицам. Традиционная форма этого кредита – выпуск государственных займов.

Сельскохозяйственный кредит – предоставляется банками на длительный срок для покрытия крупных капиталовложений в сельскохозяйственное производство под обеспечение недвижимостью.

Ипотечный кредит – это долгосрочные ссуды под залог недвижимости (земли, производственных и жилых зданий).

Международный кредит – движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и платности. В качестве кредиторов и заемщиков выступают банки, предприятия, государства, международные и региональные организации.

Банковские кредиты можно классифицировать по назначению, наличием и характером обеспечения, сроками, методами погашения и характером происхождения и группировке в определенные виды по разным признакам.

Кредит как форма движения ссудного капитала.

Судный капитал — это денежный капитал, предоставляемый в ссуду, приносящий процентный доход и обслуживающий кругооборот функционирующего капитала.

Источником формирования ссудного капитала выступают временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, на добровольной основе передаваемые финансовым посредникам для последующей капитализации и извлечения прибыли. Эти средства фиксируются на так называемых депозитных счетах в соответствующих кредитных организациях и обеспечивают своим первоначальным владельцам фиксированный доход в форме процента по этим вкладам.

По мере развития капиталистического способа производства и, в частности, безналичной формы денежных расчетов с прямым участием банков основным источником формирования ссудного капитала стали средства, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов.

Высвобождение финансовых ресурсов обусловлено:

— несовпадением времени реализации произведенной продукции (то есть поступления денежных средств на расчетный счет продавца) со сроками фактического осуществления затрат на приобретение сырья, материалов, выплату заработной платы наемному персоналу и т. д.;

— постепенным изнашиванием основных фондов и вытекающей отсюда необходимостью формирования амортизационного фонда как резерва денежных средств, в последующем используемых для финансирования восстановления физического и морального их износа;

— образованием нераспределенного остатка прибыли с момента ее формирования до фактического использования (например, в форме дивидендов, обычно выплачиваемых по завершении расчетного года).

Указанные средства аккумулируются, как правило, на счетах юридических лиц в обслуживающих их кредитных организациях.

Ссудный капитал как специфическая форма капитала обладает рядом особенностей:

1. Капитал — собственность. Капитал делится на капитал-собственность, направленный во временное пользование с целью получения процентов, и капитал, работающий на предприятии заемщика и приносящий прибыль.

2. Своеобразный товар. Если цена обычных товаров представляет собой денежное выражение стоимости, то ценой ссудного капитала является оплата его потребителями стоимости, которая обладает способностью функционировать в качестве капитала и приносить доход в форме прибыли.

3. Форма отчуждения. При кредитной сделке ссудный капитал передается односторонне: вначале при его предоставлении — от кредитора к заемщику, а затем при погашении — от заемщика к кредитору с уплатой процента.

4. Специфическая форма движения. Он имеет отличную от промышленного и торгового капитала форму движения: промышленный капитал последовательно принимает три формы — денежную, производительную и товарную, ссудный капитал находится постоянно в денежной форме.

Основные участники этого рынка:

— первичные инвесторы — это владельцы свободных финансовых ресурсов (денежных средств), которые на различных началах мобилизуются банками и превращаются в ссудный капитал;

— специализированные посредники — это кредитно-финансовые организации, осуществляющие непосредственное привлечение (аккумуляцию) денежных средств и превращение их в ссудный капитал, передаваемый ими заемщикам на возвратной основе за плату в форме процента;

— заемщики — это юридические и физические лица, государства, испытывающие недостаток в финансовых ресурсах и готовые заплатить специализированному посреднику за право их временного использования.

Исходя из целевой направленности выделяемых банками кредитных ресурсов, рынок ссудных капиталов может быть дифференцирован на четыре базовых сегмента:

— денежный рынок — совокупность краткосрочных кредитных операций, обслуживающих движение оборотных средств;

— рынок капиталов — совокупность средне — и долгосрочных операций, обслуживающих движение, прежде всего, основных средств;

— фондовый рынок — совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок ценных бумаг;

— ипотечный рынок — совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок недвижимости.

Каждый из перечисленных сегментов рынка имеет специфические особенности в части его организации и функционирования, что на практике привело к созданию коммерческих банков, специализированных финансово-кредитных институтов (инвестиционных, ипотечных и др.).

Ссудный процент — это своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления. Уплата процента есть передача части прибыли, получаемой заемщиком, кредитору. Количественным выражением ссудного процента является процентная ставка.

Ссудный процент оказывает стимулирующее воздействие на эффективное использование ссужаемой стоимости. Необходимость уплаты процента стимулирует заемщика к получению максимальной прибыли в условиях рыночной конкуренции, чтобы расплатиться с кредитором и иметь средства для расширенного воспроизводства. Значение процента важно для банка, так как получение и предоставление кредита — основное назначение его деятельности.

Дифференцируя процентные ставки по кредитам, учитывают факторы кредитного риска: срок кредита, вид кредита, наличие обеспечения, кредитоспособность заемщика и т.п.

Читать еще: Методики анализа кредитоспособности организации

Формы и виды кредита.

В зависимости от ссуженной стоимостицелесообразно различать товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита, каждая из которых в свою очередь распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам.

Товарная форма кредита.В современной практике товарная форма кредита не является основополагающей. Преимущественной формой выступает денежная форма кредита, однако применяется и его товарная форма. Последняя форма используется как при продаже товаров с рассрочкой платежа, так и при аренде имущества (в том числе при лизинге оборудования), прокате вещей. Практика свидетельствует о том, что кредитор, предоставивший товар с рассрочкой платежа, испытывает потребность в кредите, причем главным образом в денежной форме. Можно отметить, что там, где функционирует товарная форма кредита, его движение часто сопровождается и денежной формой кредита.

Денежная форма кредитанаиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве. Так как деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа.

Наряду с товарной и денежной формами кредита применяется и его смешанная форма.

Смешанная форма кредита. Если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами или наоборот (предоставлен деньгами, а возвращен в форме товара), то в этом случае более правильно считать, что действует смешанная форма кредита.

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров (преимущественно в виде сырьевых ресурсов и сельскохозяйственных продуктов). Во внутренней экономике продажа товаров с рассрочкой платежей сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме.

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, в условиях рынка выделяются следующие формы кредита: банковский, коммерческий, потребительский, государственный, международный и ростовщический.

Банковский кредит. Это наиболее распространенная форма кредитных отношений в экономике. Именно банки чаще всего предоставляют ссуды хозяйствующим субъектам, которые временно нуждаются в финансовой помощи.

В качестве кредиторов обычно выступают специализированные кредитно-финансовые организации, имеющие лицензии центрального банка на осуществление подобных операций. Заемщиками являются, как правило, юридические лица. Инструментом кредитных отношений служит кредитный договор (соглашение). Доход- ссудный (банковский) процент, ставка которого определяется соглашением сторон с учетом ее средней нормы на данный период. Банковский кредит имеет свои особенности:

— его источником являются, как правило, привлеченный капитал, т.е. полученный за счет средств банковских клиентов;

— банк ссужает стоимость, т.е. временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, помещенные на счетах в банке;

— банк предоставляет не просто денежные средства, а денежный капитал, который, проделав кругообращение в процессе производства, возвращается с приращением.

Банковский кредит классифицируется по разным признакам:

1) по срокам погашения:

— краткосрочные – обычно до шести месяцев на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств;

— среднесрочные–сроком от шести месяцев до одного года;

— долгосрочные–свыше года (в некоторых странах – свыше трех-пяти лет).

2) по способу погашения:

— ссуда, погашаемая заемщиком единовременным платежом;

— ссуда, погашаемая в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора.

3) по обеспеченности:

— доверительные ссуды, единственной формой обеспечения является кредитный договор;

— обеспеченные ссуды, которые защищены имуществом заемщика (недвижимостью, ценными бумагами);

— ссуда под финансовую гарантию третьих лиц.

4) по категориям плательщиков:

— аграрные ссуды, обычно имеющие сезонный характер, предоставляются для сельскохозяйственного производства;

— коммерческие ссуды функционирующим субъектам в сфере торговли и услуг;

— ипотечные ссуды под обеспечение недвижимостью;

— межбанковские ссуды предоставляются кредитными учреждениями друг другу.

Банковский кредит — это кредит, предоставляемый банками и другими денежными субъектами заемщикам в виде денежных ссуд.

Коммерческий кредит – кредит, предоставляемый функционирующими, хозяйствующими субъектами друг другу при продаже товаров с рассрочкой платежа.

Цель этой формы — ускорить реализацию товаров и весь процесс кругооборота капитала и извлечь дополнительную прибыль.

На практике применяются следующие разновидности коммерческого кредита:

1) с фиксированным сроком погашения;

2) с возвратом после фактической реализации полученных в кредит товаров;

3) по открытому счету, когда вторичная поставка товара на условиях коммерческого кредита осуществляется по погашению задолженности по предыдущей поставке.

Потребительский кредит.Действует при целевом кредитовании физических лиц в товарной или денежной формах. Кредитором выступают предприниматели при розничной продаже товаров в рассрочку, как правило, товаров длительного пользования (мебели, легковых и грузовых машин, холодильников и т.п.) и кредитные организации, предоставляющие денежные ссуды населению для приобретения земли и другой недвижимости (квартир, домиков), оплаты дорогостоящего медицинского обслуживания и т.п.

Государственный кредит.Государственная форма кредита возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам. Основной признак этой формы кредита – непременное участие государства в лице органов исполнительной власти различных уровней. Осуществляя функции кредитора, государство через центральный банк производит кредитование:

— конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурного характера;

— коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитныхресурсов на рынке межбанковских кредитов.

В роли заемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг;

Основной формой кредитных отношений при государственном кредите являются такие отношения, при которых государство выступает заемщиком средств.

Международный кредит.При международной форме кредита составучастников кредитной сделки не меняется, в кредитные отношения вступают те же субъекты: банки, предприятия, государство и население, однако отличительным признаком данной формы являются принадлежность одногоиз участников кдругойстране:одна из сторон – иностранный субъект.

Ростовщический кредит.Специфическая форма кредита. В зарубежных источниках рассматривается лишь в историческом плане, но в современных российских условиях получил определенное распространение. Как совокупность кредитных отношений для большинства стран в настоящее время имеет однозначно нелегальный характер, т.е. прямо запрещенных действующим законодательством. На практике ростовщический кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от центрального банка.

Его отличительными чертами являются:

— сверхвысокие ставки ссудного процента;

— кредиторами выступают физические лица или хозяйствующие субъекты, не имеющие лицензии на коммерческую деятельность;

КРЕДИТ КАК ФОРМА ДВИЖЕНИЯ ССУДНОГО КАПИТАЛА

Экономической основой появления и развития кредитных отношений является формирование ссудного капитала.

Ссудный капитал — это денежный капитал, предоставляемый в ссуду, приносящий процентный доход и обслуживающий кругообЬ — рот функционирующего капитала.

Высвобождение финансовых ресурсов обусловлено:

— постепенным снашиванием основных фондов и вытекающей отсюда необходимостью формирования амортизационного фонда как резерва денежных средств, в последующем используемых для финансирования восстановления физического и морального их износа;

— образованием нераспределенного остатка прибыли с момента ее фор — ■ мирования до фактического использования (например, в форме дивидендов, обычно выплачиваемых по завершении расчетного года).

Ссудный капитал как специфическая форма капитала обладает рядом особенностей:

Читать еще: Как восстановить хорошую кредитную историю

5. Фетишистская форма капитала. Движение ссудного капитала Д — Д1 не включает производство и обращение товаров. Создается впечатление, что деньги по своей природе в состоянии приносить прибыль, на самом же деле источником прибыли служит прибавочная стоимость, создаваемая в сфере материального производства.

Процесс кругооборота ссудного капитала осуществляется на рынке ссудных капиталов.

Рынок ссудных капиталов как один из финансовых рынков можно определить как особую сферу финансовых отношений, связанных с процессом обеспечения кругооборота ссудного капитала (рис. 36).

Рис. 36. Структура рынка ссудных капиталов 305

Основные участники этого рынка:

— фондовый рынок — совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок ценных бумаг;

— ипотечный рынок — совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок недвижимости.

Каждый из перечисленных сегментов рынка имеет специфические особенности в части его организации и функционирования, что йа практике привело к созданию коммерческих банков, специализированных финансово-кредитных институтов (инвестиционных, ипотечных и др.).

Рост объемов накопления денежного капитала создает условия для развития рынка ссудных капиталов, где под воздействием спроса и предложения осуществляется его движение: превращение временно свободных денежных средств в ссудные капиталы и далее удовлетворение потребностей в них через кредит. Значение рынка ссудных капиталов сводится к его способности объединять разрозненные и различные по величине денежные средства, накапливать их и использовать в интересах развития экономики.

Таким образом, кругооборот промышленного капитала неизбежно приводит к образованию временно свободного денежного капитала. Поскольку временно свободный денежный капитал накапливается и не приносит прибыль, то возникает противоречие между свободными (неподвижно лежащими денежными капиталами) и природой капитала как стоимости, находящейся в непрерывном движении и приносящей прибавочную стоимость (прибыль). Это противоречие разрешается посредством кредита, когда владелец свободных денежных капиталов отдает их другому лицу в ссуду. Денежный капитал, переданный в ссуду, выступает в качестве ссудного капитала.

Временное высвобождение денежных средств (источника ссудного капитала) может возникнуть не только в сфере материального производства и обращения, но и у государства, общественных организаций и населения.

Объективная необходимость кредитных отношений объясняется следующим:

1. Неравномерность кругооборота капитала характеризуется высвобождением денежных средств в одном звене и наличием потребности в денежных средствах в другом, то есть создается возможность возникновения кредитных отношений.

2. Участники кредитной сделки — кредитор и заемщик — должны быть юридически самостоятельными субъектами экономических отношений, материально гарантирующими выполнение взятых на себя обязательств по предоставлению и возврату кредита. Кредит возможен в случае совпадения интересов кредитора и заемщика.

Кредит — это движение ссудного капитала, включающее в себя мобилизацию свободных денежных средств народного хозяйства и населения и их перераспределение на условиях возвратности, срочности, платности в целях расширенного воспроизводства.

Специфика кредита проявляется в субъектах кредитных отношений — кредиторе и заемщике, которыми могут являться предприятия, государство, население.

Кредит это форма движения ссудного капитала

Необходимость, сущность и функции кредита. Основные этапы развития кредитных отношений. Кредит как форма движения ссудного капитала. Рынок ссудных капиталов сущность, эволюция, функции. Взаимодействие кредита и денег. Роль кредита в становлении и развитии рыночной экономики. [c.19]

Пятая глава Кредит как форма движения ссудного капитала посвящена раскрытию сущности кредита, его функций, рассмотрению форм и видов кредита, а также механизма кредитования. [c.8]

КРЕДИТ КАК ФОРМА ДВИЖЕНИЯ ССУДНОГО КАПИТАЛА [c.69]

Глава 5. Кредит как форма движения ссудного капитал [c.70]

Тема Кредит как форма движения ссудного капитала [c.234]

Кредит — это ссуда, как правило в денежной форме, предоставляемая на условиях возвратности и обычно с выплатой процента на пользование денежными средствами. Кредит является формой движения ссудного капитала и выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком. [c.60]

Натуралистическая теория кредита. Представители этой теории рассматривали кредит как форму движения производительного капитала, используя относительную самостоятельность ссудного капитала и закономерности его движения. Они недооценивали роль кредита, пола гая, что сущность банков заключается в их посреднической роли. [c.315]

Противоречие между свободными денежными капиталами и природой капитала как-стоимости, находящейся в движении и приносящей прибыль разрешается посредством кредита. Кредит — это форма движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду на условиях возвратности с уплатой ссудного процента. [c.84]

Международный кредит, Представляет собой форму движения ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Может предоставляться как в товарной, так и в денежной (валютной) форме. Кредиторами и заемщиками выступают банки, частные фирмы, государство, международные финансовые организации. [c.298]

Кредит при социализме принципиально отличается от капиталистического кредита, который возникает на основе частной собственности на средства производства и представляет собой форму движения ссудного капитала. Кредит при капитализме используется как орудие дополнительной эксплуатации трудящихся, как средство обогащения монополистов и получения ими максимальной прибыли. [c.217]

К. Маркс вскрыл ограниченность теории кредита А. Смита и Д. Рикардо, проанализировал ссудный капитал и определил кредит как форму его движения, а процент как его иррациональную цену. [c.315]

Денежный поток предприятия как процесс, отражающий использование предприятием различных форм кредита. Движение денежных средств предприятия неразрывно связано с движением используемого им ссудного капитала, привлекаемого для осуществления хозяйственной деятельности в форме кредита. Эта связь обусловлена тем, что в современных условиях кредит является важнейшим источником удовлетворения спроса предприятий на денежные ресурсы. Каким бы высоким не был уровень самофинансирования операционной и инвестиционной деятельности предприятия, хозяйствующим субъектам для обеспечения ускоренного роста и повышения рентабельности собственного капитала необходимо привлекать кредитные денежные ресурсы. Кредит необходим предприятию для поддержания непрерывности кругооборота его фондов, обслуживания производственного процесса и процесса реализации произведенных товаров, приобретения различных капитальных товаров при осуществлении инвестиционной деятельности. [c.12]

Общность обеих форм кредита обусловлена тем, что основой кредитной системы является коммерческий кредит, так как он непосредственно обслуживает движение товаров из сферы производства в сферу потребления — производственного и личного. По мере развития кредитной системы более быстрыми темпами (по сравнению с коммерческим) увеличивается банковский кредит, в нем происходят существенные изменения. Главные из них — сосредоточение все возрастающей части ссудного капитала в руках крупных банков и использование значительной доли национальных кредитных ресурсов ведущими компаниями. [c.301]

Международный кредит — движение и функционирование ссудного капитала между странами. Кредитные отношения существуют не только внутри каждой страны, но и между государствами, как одна из форм международного движения капиталов. [c.302]

Кредит — это сделка между юридическими или физическими лицами о предоставлении денег или товаров в долг с уплатой процентов. Один из партнеров (ссудодатель — кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю — заемщику) ссуду деньги или имущество на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, но, как правило, с оплатой этой услуги в виде процентов. Главное, что отличает ссуду от всех других форм денежных отношений, — это возвратное движение стоимости. Всюду, где кредит, деньги выполняют функцию средства платежа. Следовательно, кредит — это особая форма движения денег, или ссудного фонда, а по теории Маркса, ссудного капитала. [c.166]

Подробнее о кредите как форме движения ссудного капитала см., например Финансы. Денежное обращение. Кредит. / Под ред. Л.А. Дробозиной. М., 1997. С. 329 и след. Курс экономики / Под ред. проф. Б.А. Райзберга. М., 1997. С. 288—294 Деньги, кредит, банки/ Под ред. О.И. Лаврушина. М., 1998. С. 168 и [c.511]

Читать еще: Государственное автокредитование 2020

Государственный кредит —это особая и во многом обособленная часть финансовой системы. Она имеет свои источники доходов, их особое назначение и порядок использования. Сущность этой формы публичных финансов определяется содержанием категории кредит . Этот термин, происходящий от латинского reditum (или redere — верить), буквально означает ссуда , долг . В Толковом словаре В. Даля кредит истолковывается как доверие, вера в долг, забор, дача в прием денег или товаров на счет, на срок [Даль, с. 189]. В Экономической энциклопедии кредит определяется как ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с уплатой процента [Экономическая энциклопедия, с. 278]. Таким образом, сущностная черта кредитных отношений состоит в предоставлении предмета ссуды на срок и его возвратности. Соответственно государственный кредит представляет собой одну из форм движения ссудного капитала, когда владелец денежных средств передает на время заемщику не сам капитал, а лишь право пользования им. Субъектами кредитных отношений в этом случае являются, с одной стороны, государство (чаще всего выступает в роли заемщика) и, с другой сто- [c.252]

Как экономическая категория банковский кредит представляет одну из форм движения ссудного капитала. При банковском кредитовании возникают экономические отношения, в процессе которых временно свободные денежные средства государства, местного самоуправления, хозяйствующих субъектов и граждан аккумулируются кредитными организациями и из созданных ими фондов кредитования на условиях возвратности предоставляются юридическим и физическим лицам, испытывающим временную потребность в дополнительных финансовых ресурсах для пополнения оборотных средств, производства капитальных вложений и для других целей как производственного, так и непроизводственного характера. Банковский кредит является неотъемлемым элементом процесса общественного воспроизводства, поэтому фонды, создаваемые кредитными организациями, входят в структуру финансовой системы общества. В литературе имеется и другая точка зрения, согласно которой банковская система кредитования не входит в финансовую систему России1. Исключать фонды денежных средств кредитных организаций из финансовой системы необоснованно, так как они обеспечивают сбалансированное движение соответствующих денежных потоков в процессе расширенного воспроизводства. При недостаточности собственных финансовых ресурсов (прибыли, амортизационных отчислений) хозяйствующие субъекты, действующие на различном праве собственности, активно привлекают созданный кредитными организациями ссудный капитал, без использования которого немыслимо функционирование всего общественного производства. [c.329]

М. к., как и внутренний кредит, при капитализме выступает в двух формах — товарного и денежного кредита, к-рые Маркс называл коммерческим и банкирским кредитом. Причиной развития коммерческого кредита в международной торговле является неодинаковая продолжительность кругооборота капитала в процессе произ-ва и обращения экспортных и импортных товаров, сезонный характер их поступления и закупки на рынке, недостаток у капиталистов-импортеров оборотного капитала для оплаты закупаемых товаров. Коммерческий кредит в международной торговле — это кредит, к-рый предоставляют друг другу экспортеры и импортеры разных стран по торговым сделкам. При коммерческом кредите товары продаются с отсрочкой платежа, и движение ссудного капитала неразрывно связано с движением промышленного и торгового капитала. Кредиты в товарной форме играют существенную роль, т. к. значительная часть внешнеторгового оборота капиталистич. стран совершается на условиях коммерческого кредита. Товарный кредит получил после второй мировой войны большое развитие не только в отношениях между частными экспортерами и импортерами, но и в межправительственных кредитных отношениях. Банкирский кредит в международных кредитных отношениях капиталистич. стран выступает как кредит в денежной форме, предоставляемый не только банками, но также пр-вами и международными финансовыми организациями. При М. к. в де-яежной форме движение ссудного капитала [c.29]

Кредит, предоставляемый банками и небанковскими кредитными организациями, именуется банковским кредитованием. Банковское кредитование — важнейшее направление банковской деятельности, деятельности кредитных организаций. Как экономическая категория, банковский кредит является одной из форм движения ссудного капитала, при которой временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, аккумулированные кредитными организациями, предоставляются хозяйствующим субъектам (а также гражданам) на условиях возвратности. Банковское кредитование создает необходимые условия, при которых имеется возможность восполнить за счет средств других субъектов недостаток собственных денежных средств для различных потребностей, требующих дополнительных денежных средств1. [c.663]

Современный кредит имеет преимущественно производительный характер. Как отмечалось ранее, решающий удельный вес среди разнообразных форм кредита имеет банковский кредит. Это означает, что заемщик не только должен возвратить ссуду, но и уплатить за ее использование ссудный процент. В современном хозяйстве кредит ссужается не просто в форме денег, а в форме денег как капитала. Движение денег как капитала, как возрастающей стоимости обусловливает производительное использование ссуды, требует от заемщика такого размещения заемных средств, которое предполагает их рациональное, производительное использование, создание новой стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору в виде платы за временное позаимство-вание ссуженной стоимости. [c.203]

Кредит, как форма движения ссудного капитала

Написано admin в Январь 5, 2011. Опубликовано в Финансовый менеджмент

Кредит – это сделка ссудного характера между экономическими партнерами, по представлению денег или товаров в долг на условиях срочности, возвратности, платности.

За счет кредита происходит формирование основных и оборотных средств предприятия, осуществляются расчеты между товаропроизводителями, компенсируются неравномерные поступления выручки от реализации продукции предприятия и др.

Ссудный фонд – это временно свободные совокупность материальных и финансовых ресурсов общества.

Потребительская стоимость ссудного фонда – это возможность функционирования его как капитала, т.е. получение прибыли в виде процентов.

Основными принципами кредита являются:

1.Возвратность кредита выражается в необходимости своевременного возврата полученных от кредитора ресурсов, после завершения их использования заемщиком. Он погашает ссуды путем перечисления суммы денежных средств на счет кредитной организации, что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка.

2.Принцип срочности кредита отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в договоре. Нарушение этого условия является для кредитора основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента.

3.платность кредита. Ссудный процент выражает необходимость не только возврат полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты прав на их использование. Ссудный процент – это плата взимаемая кредиторов с заемщика за пользование кредитом. Величина ссудного процента зависит: от спроса на кредит; от средней процентной ставки, уплачиваемой банком своим клиентам по депозитным счетам; от структуры кредитных ресурсов банка, чем выше доля привилегированных средств, тем кредит дороже; от срока займа, чем длиннее срок, тем выше величина ссудного процента. Объясняется это тем ,что увеличение срока ссуды связано с ростом риска ее не погашения из-за изменения финансового состояния заемщика.

4. Обеспеченность кредита выражается необходимостью защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Ссуда выдается под залог, поручительство, страховые полюсы.

5.Целевой характер кредита находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающем конкретную цель выдаваемой ссуды, а так же процесс контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита. Или введение штрафного ссудного процента.

6. Дифференцированный подход при кредитовании. В основе лежит кредитоспособность заемщика.

Под функцией кредита понимается направленность и содержание действий кредита.

1.Перераспределительная функция – с ее помощью осуществляется передача временно свободных материальных и денежных ресурсов, одним собственником во временное пользование другим. Кредитное перераспределение происходит в 2-х формах: в денежной и товарной.

2.Воспроизводственная функция проявляется двояко: получение заемщиком кредита обеспечивает его необходимым объемом капитала для ведения деятельности; в результате предоставления кредита разным предприятиям воспроизводятся как лучшие, так и худшие для общества условия производства товаров( цена, себестоимость, качество).

3.Замещение действительных денег, кредитными орудиями обращения, состоит в следующем: действительные деньги замещаются денежными знаками (золото – на денежные знаки); в процессе обращения наличные денежные знаки замещаются кредитными орудиями обращения (чеки, векселя, без наличный расчет).

4.Стимулирующая функция. Кредит оказывает стимулирующее воздействие на производство и обращение, способствует расширенному воспроизводству на макро- и микроуровнях экономики, а так же более экономному использованию ресурсов.

5.Контрольныя функция реализуется в процессе наблюдения за деятельность заемщика со стороны кредиторов, оценивающих кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, контролирующих соблюдение принципов кредитования. Любой кредитор, через ссуду, контролирует состояние дел заемщика, стремясь предотвращать не возврат долга и процентов по нему.