Заявка на наличные банковская карта проводки

Какой счет должен использоваться для отражения операций по перечислению денежных средств с лицевого счета бюджетного учреждения на расчетные (дебетовые) карты, выданные органом Федерального казначейства, а также по получению средств с таких карт? Какой счет используется для отражения операций с использованием дебетовых карт при условии перечисления (зачисления) денег не в один операционный день?

Рассмотрев вопрос, мы пришли к следующему выводу:
В целях отражения операций по перечислению денежных средств с лицевого счета учреждения на расчетные (дебетовые) карты, выданные органом Федерального казначейства, а также по получению средств с таких карт должен использоваться счет 0 210 03 000 «Расчеты с финансовым органом по наличным денежным средствам».
Для отражения операций с использованием дебетовых карт при условии перечисления (зачисления) денег не в один операционный день дополнительно используется счет 0 201 23 000 «Денежные средства учреждения в кредитной организации в пути».

Обоснование вывода:
Правила обеспечения наличными денежными средствами учреждений, лицевые счета которым открыты в органах Федерального казначейства, установлены приказом Федерального казначейства от 30.06.2014 N 10н (далее — Правила N 10н). Разделом V Правил N 10н предусмотрена возможность обеспечения учреждений наличными денежными средствами с использованием банковских карт.
Учреждение использует карты для обеспечения наличными денежными средствами в соответствии с договором банковского счета между органом Федерального казначейства и кредитной организацией (п. 36 Правил N 10н). Для получения карт учреждение представляет в орган Федерального казначейства заявление на получение карт (п. 37 Правил N 10н). На основании заявления орган Федерального казначейства формирует реестр на выпуск карт и направляет его в кредитную организацию по месту открытия соответствующего счета N 40116. Учреждение, в свою очередь, представляет в кредитную организацию необходимые для изготовления карт документы (п. 38 Правил N 10н). Банковская карта изготавливается персонифицировано на каждого сотрудника, уполномоченного на получение карты, в соответствии с реестром и на основании представленных документов.
Для учета расчетов учреждения с органом Федерального казначейства (финансовым органом соответствующего бюджета), возникающих по операциям с наличными денежными средствами, предназначен счет 0 210 03 000 «Расчеты с финансовым органом по наличным денежным средствам» (п. 230 инструкции, утвержденной приказом Минфина России от 01.12.2010 N 157н (далее — Инструкция N 157н)).
Порядок отражения в учете операций по поступлению в кассу бюджетного учреждения наличных денежных средств, полученных с использованием банковской карты, регламентирован положениями абзаца 15 п. 84 инструкции, утвержденной приказом Минфина России от 16.12.2010 N 174н (далее — Инструкция N 174н).
Также следует отметить, что в случае снятия сотрудником наличных денежных средств с помощью дебетовой карты сотрудник в качестве подотчетного лица не рассматривается. Он как держатель карты лишь уполномочен получать наличные в кассу, как если бы он получал их в банке.
Таким образом, операции по снятию денежных средств с дебетовой карты и оприходованию их в кассу учреждения отражаются следующими записями:
1. Дебет 0 210 03 561, увеличение забалансового счета 17 (КВР ХХХ, КОСГУ 510) Кредит 0 201 11 610, увеличение забалансового счета 18 (КВР ХХХ, КОСГУ 610)
— отражено списание денежных средств с лицевого счета в целях зачисления на дебетовую карту;
2. Дебет 0 201 34 510, увеличение забалансового счета 17 (КВР ХХХ, КОСГУ 510) Кредит КРБ Х 210 03 661, увеличение забалансового счета 18 (КВР ХХХ, КОСГУ 610)
— поступили в кассу учреждения денежные средства.
Для отражения операций с использованием дебетовых карт при условии перечисления (зачисления) денежных средств не в один операционный день используется счет 0 201 23 000 «Денежные средства учреждения в кредитной организации в пути» (п. 162 Инструкции N 157н). Однако положениями Инструкции N 174н такие операции предусмотрены только в части выбытия денежных средств из кассы для внесения их на расчетный счет учреждения. Операции по списанию денежных средств с лицевого счета для оприходования их в кассу учреждения с использованием дебетовой карты при условии перечисления (зачисления) денег не в один операционный день будут отражены аналогично. Следует учесть, что денежные средства, списанные с лицевого счета, но в течение одного рабочего дня не зачисленные на карту, в целях бухгалтерского учета признаются денежными средствами в пути. Следовательно, первоначально их следует отразить на счете 0 201 23 000, а вот в момент зачисления их на дебетовую карту — на счете 0 210 03 000.
Учитывая изложенное, если денежные средства с лицевого счета уже списаны, но в течение одного рабочего дня на карту не зачислены, то операции по снятию денежных средств с дебетовой карты и оприходованию их в кассу учреждения отражаются следующими записями:
1. Дебет 0 201 23 510, увеличение забалансового счета 17 (КИФ 510, КОСГУ 510) Кредит 0 201 11 610, увеличение забалансового счета 18 (КВР ХХХ, КОСГУ 610)
— отражено списание денежных средств с лицевого счета в целях зачисления на дебетовую карту при условии перечисления (зачисления) средств не в один операционный день;
2. Дебет 0 210 03 561, увеличение забалансового счета 17 (КВР ХХХ, КОСГУ 510) Кредит 0 201 23 610, увеличение забалансового счета 18 (КИФ 610, КОСГУ 610)
— отражено зачисление денежных средств на дебетовую карту;
3. Дебет 0 201 34 510, увеличение забалансового счета 17 (КВР ХХХ, КОСГУ 510) Кредит 0 210 03 661, увеличение забалансового счета 18 (КВР ХХХ, КОСГУ 610)
— поступили в кассу учреждения денежные средства.

Ответ подготовил:
Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ
Толмачева Татьяна

Ответ прошел контроль качества

9 декабря 2019 г.

Материал подготовлен на основе индивидуальной письменной консультации, оказанной в рамках услуги Правовой консалтинг.

Заявка на наличные банковская карта проводки

Сейчас все больше учреждений уходят от наличных расчетов и используют дебетовые банковские карты в своем учете. В этой статье я вам расскажу, какими документами нужно отражать такие операции в программе «1С Бухгалтерия государственного учреждения 8» редакции 1.0.

Первая ситуация, которую мы рассмотрим, – это снятие наличных денежных средств через банкомат в кассу.

Сначала создаем документ «Заявка на наличные (банковская карта)», который можно найти через меню «Казначейство/Банк».

Заполняем закладку «Заявка», создаем банковскую карту в справочнике «Банковские карты»

Заполняем табличную часть на закладке «Расшифровка»

И для проведения документа заполняем закладку «Исполнение»

После этого проводим документ

Часто при проведении документов программа может выдавать подобные ошибки: «В строке 1 табличной части «Расшифровка платежа» реквизит «(Кт) КПС» не заполнен». Как их исправлять?

Заходим на закладку «Расшифровка», в любом месте табличной части нажимаем правой кнопкой мыши и выбираем пункт «настройка списка

Выбираем позицию, о которой говорилось в ошибке, и отмечаем ее, нажимаем «Применить» и «ОК»

Это поле появилось в табличной части, заполняем его и после проводим документ

Посмотрим проводки, сформированные этим документом.

И теперь оформляем второй документ – приходный ордер с операцией «Поступление наличных д/с со счета 40116(210.03)»

Заполняем табличную часть на закладке «Бухгалтерские записи» и проводим документ

Проводки, сформированные документом, вы можете увидеть на рисунке.

Вторая ситуация – внесение наличных денежных средств через банкомат на счет учреждения.
Первый документ, который мы должны сформировать в данном случае, — это расходный ордер с операцией «Инкассация на банковский счет (201 23)», его можно найти в меню «Касса».

Обратите внимание, что в поле «Лицевой счет» требуется указать лицевой счет, открытый в банке.

Следующий документ – операция бухгалтерская. Зачислены денежные средства на счет 40116 через банкомат с использованием дебетовой банковской карты, открытой к счету 40116

Добавляем новый документ, заполняем табличную часть.

Бывают такие ситуации, когда при выборе корреспондирующего счета не получается найти его в списке. В этом случае следует нажать кнопку «корректные счета» и выбрать нужный счет

В типовых документах проводки по забалансовым счетам формируются автоматически, в операции бухгалтерской такие проводки нужно делать самостоятельно.

И последний документ — это «Кассовое поступление» с видом операции «Поступление наличных в счет восстановления расходов (210 03)» (меню «Казначейство/Банк»).

Проводки, сформированные документом

Таким образом, при снятии наличных денежных средств с дебетовой карты счет 201.23 не используется, а при внесении средств на счет через карту применяются счета 210.03 и 201.23.

Если вам нужно больше информации о работе в 1С: БГУ 8, то вы можете бесплатно получить наш сборник статей по ссылке .

Автор статьи: Наталья Стахнёва

Консультант Компании «Мэйпл» по программам 1С для государственных учреждений

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов

Корпоративная карта: как операции по ней отражаются в бухучете

Сегодня многие компании и предприниматели пользуются корпоративными денежными картами. При помощи таких карт сотрудники могут снимать деньги с банковского счета, делать покупки в интересах работодателя, а также вносить деньги на счет. В сегодняшней статье мы расскажем о том, как отразить эти операции в бухучете: какой бухгалтерский счет использовать, в каком случае оприходовать деньги в кассу, и как поступить, если снятие наличных с корпоративной карты прошло по банковской выписке более поздней датой.

На каком бухгалтерском счете отразить движения по карте

Корпоративной называют пластиковую карту, которую выпустил банк по заявлению организации на имя сотрудника данной организации (по желанию работодателя таких карт может быть несколько). При помощи корпоративной карты работник делает всевозможные траты в служебных целях, например, покупает товары для офиса, оплачивает гостиницу во время командировки и проч. Корпоративные карты можно условно разделить на две категории.

Первая категория — это карты, привязанные к расчетному счету. Они позволяют снимать деньги непосредственно с расчетного счета организации или вносить их на этот счет. Движения средств по таким картам отражаются на бухгалтерском счете 51 «Расчетные счета».

Подать заявку на открытие счета через веб‑сервис и открыть счет без визита в банк

Вторая категория — это карты, привязанные к специальному карточному счету, который компания открывает в банке отдельно от расчетного счета. Движение денег происходит следующим образом: сначала нужная сумма переводится с расчетного счета на специальный карточный счет, а затем сотрудник распоряжается ею посредством корпоративной карты. Обычно для карточного счета используется счет 55 «Специальные счета в банках», и аналитика ведется отдельно по каждому сотруднику-держателю карты. Но некоторые компании предпочитают отражать операции по карточному счету на счете 51, открыв для этого отдельный субсчет. На наш взгляд, этот вариант также приемлем.

Нужно ли приходовать деньги в кассу

По сути, оплата расходов компании посредством корпоративной карты мало чем отличается от оплаты наличными, полученными в кассе под отчет. А саму корпоративную карту часто называют кэш-картой (Cash-Card), что в переводе с английского означает «карта для наличных расчетов». По этой причине бухгалтеры нередко сомневаются, каким образом показать в бухучете перевод денег с банковского счета на корпоративную карту. Нужно ли сначала оприходовать деньги в кассу, а затем провести выдачу денег сотруднику, либо можно сразу показать перевод средств сотруднику, минуя кассу? Ответ на этот вопрос зависит от того, как работник распорядился картой.

Если сотрудник расплатился при помощи карты, то есть перевел деньги с корпоративной карты напрямую поставщику, то оприходовать средства в кассу не нужно. И даже если держатель карты сначала снял деньги через банкомат, а потом расплатился наличными, но в кассу деньги не сдавал, счет 50 «Касса» все равно не будет задействован.

При этом формально сотрудник получил деньги под отчет, поэтому их следует провести по счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами».

Пример 1

Держателем корпоративной карты, привязанной к расчетному счету компании, является сотрудник Карасев. Посредством карты он перевел 11 800 руб. (в т. ч. НДС по ставке 18% – 1 800 руб.) в счет оплаты канцтоваров для отдела продаж. В подтверждение данных расходов Карасев представил в бухгалтерию чеки, накладную и счет-фактуру.

Бухгалтер сделал проводки:

ДЕБЕТ 71 КРЕДИТ 51 – 11 800 руб. — переведено с расчетного счета под отчет Карасеву;
ДЕБЕТ 10 субсчет «Канцтовары отдела продаж» КРЕДИТ 71 – 10 000 руб. — подотчетные средства направлены на приобретение канцтоваров;
ДЕБЕТ 19 КРЕДИТ 71 – 1 800 руб. — учтен НДС.

Бесплатно вести бухучет в веб‑сервисе

Затем Карасев снял через банкомат 5 900 руб., и за наличный расчет приобрел канцтовары для отдела закупок (стоимость товаров 5 000 руб. и НДС по ставке 18% – 900 руб.). В подтверждение данных расходов Карасев представил в бухгалтерию чеки, накладную и счет-фактуру.
Бухгалтер сделал проводки:

ДЕБЕТ 71 КРЕДИТ 51 – 5 900 руб. — переведено с расчетного счета под отчет Карасеву;
ДЕБЕТ 10 субсчет «Канцтовары отдела закупок» КРЕДИТ 71 – 5 000 руб. — подотчетные средства направлены на приобретение канцтоваров;
ДЕБЕТ 19 КРЕДИТ 71 – 900 руб. — учтен НДС.

Но если сотрудник с помощью корпоративной карты снял деньги со счета и принес всю сумму (или часть средств) в кассу организации, необходимо сначала показать передачу средств под отчет, а потом отразить их на счете 50 «Касса».

Пример 2

Держателем корпоративной карты, привязанной к специальному карточному счету, является сотрудник Пискарев. На его карту было перечислено 50 000 руб. Пискарев снял эту сумму и сдал в кассу организации.

Бухгалтер сделал проводки:

ДЕБЕТ 55 субсчет «Карта Пискарева» КРЕДИТ 51 — 50 000 руб. — перечислено с расчетного счета на корпоративную карту Пискарева;
ДЕБЕТ 71 КРЕДИТ 55 субсчет «Карта Пискарева» — 50 000 руб. — снято Пискаревым с корпоративной карты;
ДЕБЕТ 50 КРЕДИТ 71 — 50 000 руб. — оприходовано в кассу организации.

Бесплатно сдать бухгалтерскую отчетность в ИФНС и Росстат через интернет по новым форматам

Снятие наличных отражено в выписке банка с опозданием

Часто бухгалтеры сталкиваются с такой проблемой: сотрудник снял деньги в банкомате, но банк отразил эту операцию в выписке не сразу, а спустя несколько дней. В результате в квитанции из банкомата стоит дата фактического снятия денег, а в банковской выписке — другая, более поздняя дата. В такой ситуации не понятно, каким числом отразить операцию в бухучете: датой, указанной в квитанции, или датой, указанной в банковской выписке. Ни один из этих вариантов не является идеальным, ведь в первом случае остаток по счету 51 (или 55) не будет соответствовать выписке, а во втором случае дата снятия наличных не совпадет с датой, которая отражена в квитанции.

Многие специалисты полагают, что при подобных обстоятельствах следует использовать счет 57 «Переводы в пути». На дату фактического снятия денег надо показать соответствующую сумму по кредиту счета 57 в корреспонденции со счетом 71. И на дату, отраженную в банковской выписке, показать эту же сумму по дебету счета 57 в корреспонденции со счетом 51 (или 55).

На наш взгляд, у данного метода есть один весьма существенный недостаток. Дело в том, что бухгалтерский счет 57 является активным. Это значит, что сальдо на данном счете может быть только дебетовым. Но если использовать счет 57 так, как указано выше, сальдо на дату фактического снятия денег окажется кредитовым, что, строго говоря, является нарушением.

Мы предлагаем отказаться от счета 57 и заменить его счетом 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», открыв для него субсчета, соответствующие держателям карт.

Пример 3

Держателем корпоративной карты, привязанной к расчетному счету компании, является сотрудник Сомов. 30 апреля Сомов снял через банкомат 30 000 руб. Банк отразил эту операцию в выписке от 5 мая. Бухгалтер сделал проводки:

ДЕБЕТ 71 КРЕДИТ 76 субсчет «Карта Сомова» — 30 000 руб. — снято Сомовым с корпоративной карты

ДЕБЕТ 76 субсчет «Карта Сомова» КРЕДИТ 51 — 30 000 руб. — переведено с расчетного счета на корпоративную карту Сомову

7 правил для корпоративной карты

Как учитывать движение денег по банковской карте и их расходование работником

Корпоративная банковская карта — хороший выход, если работникам надо самим что-то оплачивать. Деньги на счете принадлежат организации, но карта выпускается на конкретного работник а п. 1.5 Положения, утв. ЦБ 24.12.2004 № 266-П (далее — Положение № 266-П) . О правилах использования корпоративной карты и учета операций, с ней связанных, мы и расскажем.

ПРАВИЛО 1. О карточном счете надо информировать налоговую и внебюджетные фонды

Для корпоративной карты открывается отдельный банковский сче т п. 2 ст. 11 НК РФ . Об этом счете (как о его открытии, так и о его закрытии) надо сообщить и в ИФНС, и в ПФР, и в ФСС по месту нахождения организации.

Рекомендуемую ПФР форму сообщения об открытии счета можно найти: сайт ПФР → Работодателям → Уплата страховых взносов и представление отчетности → Отчетность и порядок ее представления → Рекомендуемые образцы документов

Сделать это нужно в течение 7 рабочих дней со дня открытия такого счет а п. 2 ст. 23, п. 6 ст. 6.1 НК РФ; п. 1 ч. 3 ст. 28, ч. 6 ст. 4 Закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ (далее — Закон № 212-ФЗ); Постановление Президиума ВАС от 21.09.2010 № 2942/10 . Для этого следует направить:

• в налоговую — сообщение по форме № С-09-1 утв. Приказом ФНС от 09.06.2011 № ММВ-7-6/362@ . Заполняя эту форму, информируйте именно об открытии счета в банке, а не о возникновении прав на использование корпоративного электронного средства платежа (КЭСП). Ведь КЭСП и корпоративная банковская карта — не одно и то же.

• в ФСС — сообщение по рекомендованной им форм е Письмо ФСС от 28.12.2009 № 02-10/05-13656 ;
• в ПФР — сообщение по рекомендованной форме, которую можно найти на сайте Фонда.

Кстати, к одному карточному счету может быть выпущено несколько карт — основная и дополнительны е п. 2.1 Положения № 266-П . Причем к одному и тому же счету могут быть выпущены карты на разных работников вашей организации. О выпуске каждой из дополнительных карт сообщать в инспекцию и фонды не нужно.

ПРАВИЛО 2. Выдача корпоративной карты на счетах бухучета не отражается

Сама карта принадлежит банку, поэтому в учете она никак не отражается. Если банковская карта именная и работник сам будет получать ее в банке, то вести журнал учета банковских корпоративных карт необязательно. Хотя иногда бухгалтеру приходится заполнять доверенность на получение конкретным работником в банке корпоративной карты (образец доверенности, как правило, предоставляет сам банк).

О том, кому из работников выданы карты, банк может сообщить вашей организации в реестре на выпуск международных корпоративных карт или в ином документе (это зависит от принятой в банке системы документооборота и условий, прописанных в вашем с ним договоре).

ПРАВИЛО 3. Через кассу не надо проводить деньги, полученные работником через банкомат

В последнее время бухгалтеры жалуются на то, что инспекторы при проверках делают им замечания: в кассовой книге не отражены операции по снятию работниками денег с банковской карты. Якобы эти деньги в день их снятия надо оформить как поступившие в кассу и тут же — как выданные под отчет. Если же через кассу такие деньги не прошли, то штрафуют организацию за неоприходование в кассу наличност и ст. 15.1 КоАП РФ .

Мнение читателя

“ Когда мы только открыли банковскую корпоративную карту, то боялись, что будут сложности с расчетом кассового остатка. Ведь закрываемся мы в 18.00, а работник может снять наличные через банкомат даже глубокой ночью. Но оказалось, что эти деньги по кассе вообще не надо проводит ь ” .

Зухра,
г. Уфа

Однако понятно, что деньги в кассу физически «не попадали». Так что бухгалтерия не может ни оприходовать их, ни выдать под отчет. Поэтому в кассовой книге такие операции отражаться не должны. И суды поддерживают именно такую позицию, отказывая налоговикам во взыскании штрафов с организаци й Постановления 7 ААС от 20.12.2012 № А03-6142/2012; 3 ААС от 30.01.2013 № А33-15574/2012 .

Из этого также следует, что деньги, снятые с карты наличными, не нужно учитывать при расчете кассового остатка на конец дня.

ПРАВИЛО 4. О «карточных» деньгах работник должен отчитаться

Работник, на имя которого выпущена карта, может расплачиваться с ее помощью за покупки или снимать наличные через банкома т п. 2.5 Положения № 266-П . Деньги, которые находятся на счете корпоративной банковской карты, — это деньги, которые работник еще не получил и которыми он еще никак не воспользовался. Отчитываться за них работнику будет нужно, только когда он либо снимет с карты наличные, либо что-нибудь оплатит картой.

Полученные через банкомат деньги по сути сродни деньгам, выданным работнику под отчет. Ведь, прежде всего, это деньги организации. Разумеется, работник не должен после каждой покупки сразу бежать в бухгалтерию и писать отчет. Достаточно делать это раз в несколько дней — порядок должен утвердить руководитель организации. Сумма, которую работник может потратить, ограничена остатком денег на корпоративной карте (если, конечно, на карте не установлен кредитный лимит и не предусмотрена возможность овердрафта). Обратившись в банк, организация может установить и дополнительные ограничения для каждой из карт.

1C в бюджетном учете

Блог для бухгалтеров государственных учреждений

Pages

Заявка на получение наличных в 1С БГУ

Документ «Заявка на получение наличных» в 1С БГУ
используется при расчетах с наличными денежными средствами через лицевые счета, открытые учреждению в органах Федерального казначейства.

Документ «Заявка на получение наличных» предназначается для формирования и печати формы Заявки на получение наличных денежных средств по форме 0531802, выгрузки данных заявки в систему электронноого документооборота (СЭД) с органами Федерального казначейства, а так-же отражения в бухгалтерском (бюджетном) учете государственного учреждения операций по кассовым выплатам наличных денежных средств.

Одним документом «Заявка на наличные» в 1С можно отразить списание денежных средств с одного лицевого счета организации, которые должны быть отнесены на различные статьи расходов или на несколько разных счетов бухгалтерского учета.

Номер документа «Заявка на наличные» заполняется автоматически, согласно правилам автонумерации документов, заложенным на этапе конфигурирования при записи документа. Однако, его можно изменить.

Дата Заявки на наличные в 1С БГУ по умолчанию заполняется такой же, как и рабочая дата программы. Может быть так-же изменена вручную.

Для формирования в заявке на наличные платежных реквизитов учреждения-плательщика необходимо указать учреждение и его лицевой счет, открытый в органе казначейства, с которого должно быть произведено выбытие (спиание) средств, – по кнопке выбора в соответствующем поле выбоа открывается справочник «Лицевые счета», из которого следует выбрать принадлежаший учреждению лицевой счет.

ОФК/УФК – указывается орган Федерального казначейства, в котором осуществвляется кассовое обслуживание выбранного лицевого счета учреждения. При выборе реквизита «Лицевой счет» поле «ОФК/УФК» заполняется автоматически данными, указанными в лицевом счете.

Если бухгалтерский (бюджетный) учет в организации ведется в разрезе ИФО — Источников финансового обеспечения (балансов), то для формирования проводок в заявке на кассовый расход следует указать ИФО (баланс).

Счет дебета — автоматически устанавливается счет «210.03. При этом, указанное значение счета дебета изменить нельзя.

Счет кредита — выбором из списка доступных счетов указывается счет бухгалтерского учета кассовых расходов, например 304.05 для казенных учреждений или 201.11 для автономных/бюджетных.

Заб. счет по кредиту — указывается счет забалансовый для учета движения денежных средств в разрезе указанных в заявке кодов бюджетной классификации.

По умолчанию указывается счет 18 «Выбытия денежных средств со счетов учреждения».

Закладка «Заявка»
На закладке «Заявка» указываются следующие реквизиты:

Сумма – указывается сумма денежного чека.

Предельная дата исполнения – указывается дата, не позднее которой текущая заявка должна быть исполнена.

В строках табличной части документа «Реквизиты чека» указываются суммы денежного чека, согласно кассовых символов.

Кассовый символ – указывается нужный символ кассового плана.

Сумма – указывается сумма по определенному символу кассового плана.

В графах «Номер чека», «Серия чека», «Дата чека» и «Срок действия» указываются соответствующие реквизиты чека на получение наличных денег.

Под табличной частью приводится итоговая сумма. Ее следует сверить с указанной суммой денежного чека.

В группе реквизитов «Подписи» заполняются сведения о физических лицах, подписывающих Заявку.

Закладка «Доверенное лицо»

В группе реквизитов «Наличные деньги доверено получить работнику» следует указать ФИО и должность доверенного физического лица (сотрудника учреждения) выбором из справочника «Сотрудники» или вводом с клавиатуры текста в соответствующих реквизитах.

В карточке сотрудника – доверенного лица обязательно должны быть указаны фамилия, имя, отчество, должность, наименование и номер документа, удостоверяющего личность (паспорт гражданина Российской Федерации либо иной документ, являющийся удостоверение личности согласно действующего законодательства), дата выдачи документа, удостоверяющего личность. Эти данные будут отражены в соответсвующих реквизитах группы «Документ, удостоверяющий личность»

Закладка «Расшифровка»
На закладке «Расшифровка» общая сумма документа детализируется согласно кодаов бюджетной классификации или классификационных признаков счетов для формирования Раздела 2 «Расшифровка заявки на получение наличных денег» печатной формы заявки, а так-же формирования бухгалтерских проводок.

В каждой строке табличной части заполняются:

КФО –код финансового обеспечения, допустимый хозяйственной операцией

Раздел лицевого счета – вид средств, за счет которых должно быть произведено кассовое выбытие (выбрать можно раздел лицевого счета, указанного в шапке документа).

КПС – по каждому виду денежных средств указываются классификационные признаки счетов, согласно которым должны быть произведены выплаты.

КЭК – следует указать соответствующий выплате код КОСГУ (код экономической классификации). Для средств, находящихся во временном распоряжении учреждения указываются нулевые значения – «000».

Договор или иное основание возникновения обязательств – если заявка оформляется для выплаты по какому-либо обязательству, следует указать документ-основание, подтверждающий возникновение денежного обязательства (выбрать из справочника).

Если в учете учреждения применяется дополнительная аналитика по целям, мероприятиям либо дополнительной классификации, следует в табличной части включить видимость реквизитов «Код цели», «Код мероприятия», «Дополнительная классификация».

Сумма – указывается сумма в рублях по соответствующим кодам КПС или бюджетной классификации.

Назначение платежа – заполняется назначение платежа по соответствующему классификационному признаку счетов. Реквизит заполняется в том случае если назначение платежаменяется в зависимости от сумм, указанных строках Заявки или кода бюджетной классификации.

Примечание – в случае необходимости, указывается в скобках код целевого назначения, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.

После проверки корректности заполнения Заявки ее можно вывести на печать на бумажном носителе в необходимом количестве экземпляров (кнопка «Печать»).

Внимание! Вывести на печать можно только записанный (сохраненный в информационной базе) документ. Если документ не записан, перед печатью будет выведен на экран запрос на подтверждение записи, либо же для отказа от записи.

Проведение документа
Получив выписку из лицевого счета, для формирования бухгалтерской операции в документе следует включить флажок «Оплачено», указать дату, согласно выписке (на закладке «Исполнение»), а затем провести Заявку.

На закладке «Исполнение» так же можно указать номер и дату регистрации документа в ОФК, а так-же номер и дату подтверждающего документа (платежного поручения органа казначейства).

На основании документа «Заявка на получение наличных» можно ввести документы Запрос на аннулирование заявки, Сторно, Приходный кассовый ордер, а так-же уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа и уведомление об опреции клиента

Документ Заявка на кассовый расход в 1С Бухгалтерия гос. учреждения может быть выгружен в систему электронного документооборота с органами казначейства. Это можно сделать при помощи специального встроенного в 1С БГУ механизма электронного обмена документами с органами казначейства или учреждениями банка.