Finkurier.ru

Журнал про Деньги
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Анализ работы с контрагентами

Анализ контрагентов

Деловая репутация контрагента, его финансово-материальное обеспечение и добросовестность являются ключевыми в процессе принятия решения о сотрудничестве.

Любой бизнесмен стремится заранее определить степень рискованности сделки, ответить на вопросы о выгоде партнерства, обезопасить себя от неисполнения заказа контрагентом. Именно поэтому предпринимателей интересует ответ на вопрос, как проверить финансовое состояние контрагента? Как провести анализ деятельности потенциального партнера – читайте в материале.

Работа любого предприятия не обходится без сотрудничества с партнерами, называемыми контрагентами.

Это и покупатели продукции, и поставщики, и исполнители услуг, и финансовые организации. К любому контрагенту предъявляется ключевое требование – своевременное выполнение обязательств. Анализ контрагентов организации может успешно применяться для всех трех групп бизнес-партнеров, выделяемых современной экономикой:

  • Контрагенты-покупатели (им организация выдает товар или продукцию), в таком случае выполнением обязательств будет возвращение денежных средств за товар/продукцию.
  • Контрагенты-продавцы – выступают поставщиками услуг или товаров, должны своевременно предоставлять объекты, чтобы не сорвать производственный процесс.
  • Прочие-контрагенты (отношения с которыми строятся не на купле-продаже товаров, сюда принято относить государственные структуры и финансовые организации.

Каким образом бизнесмен определяет надежность и честность, другими словами, качество любого контрагента?

Чаще всего наиболее простыми методами – разыскивая информацию о компании в интернете и СМИ, собирая сведения у работников, которые общались с представителями контрагента. Речь идет об информационном механизме познания, наиболее простом и малоэффективном. Финансовый анализ контрагентов позволяет «копнуть» гораздо глубже и узнать больше. Не все бизнес-структуры знают о таком инструменте, но, как правило, применив его хотя бы один раз в отношении контрагента, берут на вооружение.

В каких случаях требуется проверка финансового состояния контрагента?

Проверка финансового состояния контрагента должна проводиться перед любой сделкой, но особенного внимания заслуживают новые партнерства, договоренности с предоплатой, отсрочкой или рассрочкой платежа, а также договора с партнерами, зарегистрированными в других регионах или странах.

Очевидно, что каждое соглашение несет в себе не только потенциальные выгодны, но и потенциальные риски. Может возникнуть неприятная ситуация и в связи с признанием контрагента недобросовестным налоговыми органами. Что за собой повлечет такое признание? Признание сделки с контрагентом сомнительной, отказ в вычете налога на добавленную стоимость, фиксация расходов в виде неподтвержденных, а налоговой выгоды – в виде необоснованной.

Вердикт налоговой инспекции негативно отразится на всех сферах деятельности компании, поэтому следует быть предельно внимательным при выборе партнера. Финансовая проверка контрагента особенно актуальна в таких случаях:

  • Адрес регистрации компании совпадает с некоторыми другими
  • Должность директора и главного бухгалтера занимает одно и то же лицо
  • Компания в прошлом меняла профили/сферы деятельности
  • Имеется крупная задолженность или обязательства
  • Фирма была зарегистрирована менее 2-3 месяцев назад

Риски, которых позволит избежать проверка контрагента

Экономисты выделяют несколько групп рисков, актуальных для компаний, которые сотрудничают с непроверенными контрагентами. Проведение анализа контрагента позволит значительно снизить опасности и увеличит шансы фирмы на успешную деятельность.

1. Законодательные риски

Финансовое положение предприятия напрямую связано с особенностями налоговой отчетности. Если контрагент будет признан недобросовестным, о чем упоминалось выше, налогоплательщик столкнется с доначислением налоговых обязательств, и иногда и штрафов по налогам на прибыль, НДС, единому налогу при УСН и НДФЛ (если налогоплательщик является индивидуальным предпринимателем. Но даже на этом неприятности не закончатся, отчетность контрагента и его партнеров будет подвергаться регулярным выездным проверкам. Впрочем, наказание будет напрямую зависеть от масштаба правонарушения, не исключены административные и даже уголовные дела.

2. Финансовые риски

Чаще всего финансовый анализ берутся выполнять ради подтверждения платежеспособности компании, чтобы убедиться, что товары/услуги или деньги за товары/услуги будут своевременно предоставлены. И действительно, риск неисполнения обязательств сопровождает все без исключения договоренности – таковы реалии бизнеса. Многим предприятиям удается успешно скрывать проблемы, находясь на первичной стадии финансового банкротства, не говоря уже о менее масштабным неприятностях.

Невыполнение обязательств может быть полным или частичным, но оно все равно ударит по состоянию предприятия, связанного отношениями с недобросовестной фирмой.

3. Репутационные риски

Финансовое состояние пострадавшего предприятия пошатнется, что скажется на уровне доверия к нему и имидже. Многие партнеры могут отказаться от сотрудничества с фирмой, пока ее положение не восстановится. Срыв хотя бы одного контракта, наверняка, принесет убытки.

Этапы проверки контрагентов

1. Сбор информации

Первым этапом должен стать анализ данных с интернет-порталов официальных органов. На них можно найти основную финансовую информацию о потенциальном бизнес-партнере. Не обойтись без посещения сайта Федеральной налоговой службы России и Единого государственного реестра регистрации юридических лиц.

Совершенно легально в режиме реального времени есть возможность узнать, числится ли контрагент в реестре, когда и где он был зарегистрирован, какой имеет адрес, уставной капитал, кто является учредителями и так далее.

После подтверждения статуса юридического лица анализ выбранного контрагента следует продолжить посещением сайта Главного управления по вопросам миграции МВД, чтобы выяснить, не числится ли паспорт ИП или главы юр.лица в списке недействительных. Федеральная антимонопольная служба ведет учет учет недобросовестных поставщиков, а на сайте Федеральной службы судебных приставов можно проверить, не ведется ли в отношении контрагента исполнительное производство.

2. Анализ документов

Проверка финансового благосостояния не обойдется без анализа документов. Не всегда предприниматели знают, какую отчетность следует запросить и как ее изучать, поэтому часто привлекаются профессиональные посредники.

Пакет документов, передаваемых от контрагента его потенциальному бизнес партнеру должен включать в себя такие бумаги:

  • Копии страниц устава, включающие в себя полное и сокращенное название, физическое местоположение, структуру, компетенцию органов управления и принятия решений.
  • Копию свидетельства о государственной регистрации юридического лица (данная выписка должна совпадать с тем, что мы обнаружили на государственном сайте на первом этапе проверки) и копию свидетельства о постановке на учет в Федеральной налоговой службе.
  • Справка о своевременном погашении налоговых платежей.
  • Бумаги, подтверждающие полномочия лица, подписывающего договор (это может быть нотариально заверенная доверенность или документ, на основе которого у физического лица появились полномочия, например, приказ о назначении директора).
  • Бухгалтерская отчетность.

Поскольку перечень бумаг не утвержден на законодательном уровне, контрагент вправе отказаться предоставить любую бумагу. Тем не менее подобный ответ должен вызвать настороженность, у добросовестных компаний отчетность в порядке.

3. Анализ неформальной информации

4. Личная встреча с руководством контрагента

Во время финальных переговоров с будущим партнером необходимо уделить внимание сопоставлению уже собранной информации, убедиться, что директором предприятия является человек, указанный в документах, и задать все интересующие вопросы.

Результаты проведенного анализа финансовой деятельности

Финансово-экономическая отчетность и ее анализ в большинстве случаев дают достаточно информации для принятия положительного или отрицательного решения по сделке. Однако, помимо подписания контракта или отказа в партнерстве, компания может прийти к выводу, что следует изменить условия соглашения, например, отказаться от предоплаты ввиду высоких рисков.

Для максимально точной и полезной оценки деятельности контрагента к проведению проверки привлекаются профессиональные экономисты, они не только дадут максимум данных, но и существенно сэкономят время. На практике, проверка одной фирмы может занять неделю.

Будем рады личной встрече
в нашем офисе по адресу

г. Москва, Бутлерова 17, Бизнес-центр «NEO GEO» м. Калужская

Как проанализировать платежеспособность контрагента

Коммерческая безопасность — одно из необходимых условий бесперебойной работы бизнеса. Профессиональный анализ платежеспособности контрагента, а именно его способности своевременно исполнять денежные обязательства по договорам за счёт имеющихся в распоряжении организации финансовых ресурсов, позволяет обезопасить компанию от материальных убытков и репутационных издержек.

Когда необходима финансовая оценка

  • заключения договора о сотрудничестве с новой компанией;
  • перспективы долгосрочного взаимодействия с организацией, деловое общение с которой было разовым или периодическим;
  • подписания контрактов с предоплатой или отсрочкой платежа,
  • а также на любом этапе сотрудничества в случае возникновения малейших подозрений о недобросовестности или сомнений по поводу финансовой состоятельности дебитора.
Читать еще:  Анализ источников средств

Финансовая оценка должника может осуществляться в форме «сплошного» поиска данных о «подозрительной» компании или определения отдельных наиболее актуальных и важных показателей, достаточных для проявления доверия в отношении контрагента.

Риски ненадежного партнерства

  • риск масштабных финансовых потерь, в том числе просрочки и невозврата заемных денежных средств;
  • риск банкротства или ликвидации должника;
  • риск внеплановых проверок и претензий со стороны налоговых органов;
  • риск применения штрафных санкций и отказа в возмещении НДС;
  • риск привлечения к ответственности судебными органами за негативные последствия «дефектности» контрагентов.

Анализ для минимизации финансовых, репутационных и коммерческих рисков при работе с контрагентами минимизировать риски позволяет комплексная оценка платежеспособность предприятия.

Анализ финансовой устойчивости контрагента

Изучаем учредительные документы

Устав, свидетельство о госрегистрации, ИНН — являются основными документами, с которых начинается анализ платежеспособности. В частности, с их помощью можно получить более расширенную информацию о юридическом лице, получить выписку из Единого государственного реестра.

Проверяем информацию о руководстве и контролирующих лицах

Мошенники регистрируют фирмы на подставных лиц, утерянные или украденные паспорта, и даже документы умерших граждан. Поэтому проверка действительности паспортных данных первых лиц организации — необходимый этап финансового анализа.

Получить нужную информацию можно как с помощью официального запроса в правоохранительные органы, так и через неформальные контакты.

Кроме того, действительность паспортных данных руководства можно узнать на сайте ФМС.

Запрашиваем нужные данные «напрямую» у контрагента

Не стоит стесняться уточнять необходимую информацию путем прямых запросов в адрес контрагента. Несмотря на то, что ни одна компания не обязана предоставлять какие-либо данные третьим лицам, отказ на подобные запросы будет косвенно свидетельствовать о неготовности фирмы к открытому и честному сотрудничеству.

Если отказ в предоставлении сведений объясняется коммерческой тайной, должнику можно разъяснить, что к коммерческой тайне не относится информация:

  • об учредительной документации и документах, подтверждающих внесение записей в реестры;
  • о лицензиях и патентах;
  • о численности и составе работников, их заработной плате, наличии задолженности по выплатам;
  • об налоговых отчислениях и обязательных платежах;
  • о случаях нарушения законодательства и размерах причинённого ущерба и т.д.

Если контрагент отказывается предоставлять информацию, следует попросить объяснения причин такого отказа и предложить руководству компании предоставить иной способ подтверждения благонадёжности.

Получаем информацию из открытых источников

Ценные сведения о финансовом состоянии должника, о своевременности и объеме исполнения долговых обязательств, а также о фактах привлечения представителей компании к ответственности, можно получить из онлайн-сервисов, среди которых можно выделить:

  • сайт налоговой инспекции: http://egrul.nalog.ru/. Здесь можно получить информацию о задолженности по налогам;
  • сайт nalog.ru, где можно проверить наличие «дисквалифицированных» должностных лиц в штате организации;
  • сервис gmcgks.ru, который позволяет получить данные о бухгалтерском балансе юридического лица, сдававшего отчетность в Росстат.
  • сайт вестника государственной регистрации: http://www.vestnik-gosreg.ru/, содержащий сообщения о ликвидации, реорганизации и банкротстве, сведения о предстоящем исключении недействующих юридических лиц из ЕГРЮЛ;
  • сайт Росправосудия https://rospravosudie.com/, на котором можно узнать о судебных решениях и требованиях в отношении контрагента;
  • сайт службы судебных приставов http://fssprus.ru/iss/ip, аккумулирующий данные об исполнительных производствах;

Отдельно стоит выделить:

  • Картотеку арбитражных дел, в которую поступают данные обо всех делах, находящихся в ведении арбитражных судов Российской Федерации. По адресу http://kad.arbitr.ru/ можно найти информацию как по завершенным делам, так и по делам, которые находятся в производстве.
  • Газету «Коммерсантъ», получившую статус официального издания для публикации сведений о банкротстве организаций: http://www.kommersant.ru/doc/917599
  • Федресурс, позволяющий узнать, числится ли фирма в списке ликвидируемых. Единый федеральный реестр сведений о банкротстве (ЕФРСБ) предоставляет возможность в любое время получить информацию о банкротстве предприятий, а также о проводимых в отношении должника мероприятиях и процедурах несостоятельности. Подробнее: http://dolgofa.com/bankrotstvo/fedresurs.html.

Полный список всех полезных сервисов для бухгалтеров и юристов тут.

Если осуществляемая контрагентом деятельность требует обязательного лицензирования, необходимо узнать, выдавалась ли такая лицензия, и не просрочена ли она. Для каждого вида деятельности предусмотрен свой лицензирующий орган.

чем большей первичной информацией о контрагенте вы располагаете, тем быстрее вы сможете составить полную картину о платежеспособности должника или партнера. Минимально вы должны знать: ИНН (индивидуальный номер налогоплательщика), ОГРН (номер организации юридического лица) или ОГРНИП (номер регистрации предпринимателя). В случае отсутствия таких сведений, часть вышеприведенных сервисов может быть недоступна.

Рассчитываем коэффициенты ликвидности

Коэффициенты ликвидности (текущей, быстрой и абсолютной ликвидности) рассчитываются на основании отчётности предприятия с целью определения способности фирмы гасить текущую задолженность за счёт оборотных активов. Коэффициент платежеспособности определяет степень независимости от кредиторов, рассчитывается на основе бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках и представляет собой отношение величины акционерного капитала к суммарным активам акционерного общества.

Помните: добросовестность и финансовая устойчивость дебиторов и партнеров — залог успеха любого бизнеса.

Финансовый анализ: инcтрументы, показатели, практические рекомендации

Для любой компании очень важно правильно выбрать контрагента, оценить его финансовые показатели. А также не менее важно оценить собственные ресурсы, рентабельность, ликвидность и иные показатели, которые позволяют привлечь инвестора, кредитование и спрогнозировать дальнейшее развитие компании.

Содержание статьи:

Анализ имущества и источников его формирования всегда способствует экономическому анализу. Почему так происходит?

Дело в том, что именно оценка имущества позволяет сказать:

  • насколько успешна компания;
  • может ли она исполнять свои обязательства перед контрагентами;
  • достаточен ли собственный капитал компании для удовлетворения требований кредиторов.

Как провести простой анализ имущества и источников его формирования?

Для этого необходимо обратиться к Методологическим рекомендациям по проведению анализа финансово-хозяйственной деятельности организаций (утв. Госкомстатом России 28.11.2002).

Среди этапов анализа имущества и источников его формирования можно выделить:

  • Анализ структуры активов.
  • Анализ структуры источников формирования активов.
  • Анализ изменения активов и их источников.

То есть начать анализ имущества нужно с анализа активов. Что представляют собой активы?

Активы подразделяются на два основных вида:

  • внеоборотные активы;
  • оборотные активы.

Для любой компании выгодно иметь значительные источники собственных средств, с помощью которых могут быть возвращены заемные средства и покрыты краткосрочные займы и кредиты. К таким источникам относятся:

  • уставный капитал;
  • добавочный капитал;
  • резервный капитал;
  • нераспределенная прибыль, в том числе прибыль прошлых лет;
  • резервы.

Какие положительные и негативные тенденции можно наблюдать в структуре активов?

Тенденции в структуре активов

Приведем пример горизонтального анализа отчетности, проведенный в Casebook.

Красным отмечены отрицательные тенденции в активах баланса, а зеленым – положительные. Таким образом, зная только название компании, возможно провести экспресс-анализ активов и тенденций, связанных с их изменением.

К положительным тенденциям можно отнести:

  • увеличение внеоборотных активов, например, основных средств, нематериальных активов;
  • снижение краткосрочной дебиторской задолженности.

К отрицательным тенденциям можно отнести:

  • снижение доли валюты баланса в текущем периоде;
  • незначительные запасы;
  • отсутствие денежных средств у компании.

В большинстве случаев кроме активов, формируемых за счет собственных средств, для ведения деятельности многим компаниям нужны заемные средства. Представим в виде таблицы пути формирования активов за счет заемных средств.

Заемные средства компании

С помощью заемных средств компания может удовлетворить целый ряд своих потребностей:

  • удовлетворить потребности в оборотных средствах;
  • получить дополнительное финансирование для реализации инвестиционных программ;
  • не допустить нарушения законодательства, например, невыплаты заработной платы.

К основным источникам заимствований можно отнести:

К рискам можно отнести следующие:

  • Значительное значение заемных средств, формирование активов исключительно из заемных средств при отсутствии доходов компании.
  • Неправильное формирование внеоборотных и оборотных активов, что может стать причиной утраты платежеспособности.
Читать еще:  Анализ данных баланса

За счет заемных средств формируются как оборотные, так и необоротные активы. В этой связи важно провести анализ структуры баланса предприятия во взаимосвязи с источниками формирования активов. Покажем как это сделать на примере.

Структура баланса общества с ограниченной ответственность «Альмакс»

Финансирование деятельности происходит в основном, за счет собственного капитала – 55%. Меньшая доля финансируется за счет заемного капитала – 45%. Как и большинство компаний общество финансирует в активы с длительным сроком использования, например, в недвижимое имущества. Доля внеоборотных активов составляет 80%.

А вот доля оборотных активов, например, денежных средств, запасов и прочего не очень велика – 20%. Поэтому при проведении финансового анализа возможно сделать вывод о том, что к возможным проблемам можно отнести утрату платежеспособности.

Приведем еще один пример, чтобы оценить риски источников формирования активов.

Структура баланса общества с ограниченной ответственностью «Вектор»

В данном примере видно, что в пассивах преобладает доля заемных средств, за счет которых формируются оборотные активы. Вместе с тем, заемные средства будут требовать погашения, а денежные средства составляют всего 1%. Данный вариант также может привести к потере финансовой устойчивости, если компания не сможет вовремя завершить производство и продать готовую продукцию, а также ликвидировать дебиторскую задолженность.

В этой связи любой компании очень актуально проводить анализ источников финансирования компании в привязке к активам.

В Casebook также возможно провести экспресс-анализ заемных средств, увеличение или уменьшение количества займов, а также неоправданный рост заемных средств, что может подорвать финансовую устойчивость компании.

Коэффициент соотношения заемных и собственных средств очень важен для любой компании, поскольку характеризует финансовую устойчивость предприятия, и показывает сколько заемных средств приходится на единицу собственного капитала. Данный коэффициент отражает структуру капитала и дает общую характеристику о финансовом состоянии.

Понятно, что чем в компании больше собственных средств, чем больше основных средств, денежных ресурсов, тем больше у компании имеется возможностей, с одной стороны, для развития, и с другой стороны, для осуществления текущих платежей, расчетов с контрагентами и реализации новых проектов.

В целом, коэффициент соотношения заемных и собственных средств характеризует финансовую устойчивость предприятия, отражает, сколько заемных средств приходится на единицу собственного капитала.

Формула для расчета достаточно проста:

Коэффициент соотношения заемных собственных средств (в %) = Заемные средства/собственные средства * 100%

Проще всего найти данное соотношение из формы 1 «Бухгалтерский баланс».
Для этого необходимы строчки: итого долгосрочные обязательства + итого краткосрочные обязательства / итого пассив
Если смотреть по кодам баланса, то необходимо: 1500 + 1400 / 1300

Пример

Общество с ограниченной ответственностью «Стройкубатура» планирует осуществлять инвестиционный проект в области строительства. Для того, чтобы принять участие в конкурсе на участие в инвестиционном проекте строительства компании необходимо представить данные о своей финансовой устойчивости. На основании показателей баланса компания рассчитывает коэффициент соотношения заемных и собственных средств.

Данный коэффициент должен быть меньше или равен 100%.

Соотношения данного коэффициента могут быть следующими.

Определение коэффициента соотношения заемных и собственных средств (тыс. руб.)

В нашем случае данный коэффициент свидетельствует о хорошей устойчивости, чем выше значение коэффициента, тем выше риск банкротства предприятия, в нашем случае данный коэффициент показывает увеличение финансовой устойчивости в 2015 году и достаточно стабильное финансовое положение.

Вместе с тем, в дальнейшем необходимо учитывать следующие риски:

— завышенный уставный капитал компании;
— переоценка внеоборотных активов с целью повышения инвестиционной привлекательности;
— нераспределенная прибыль, которую в будущем планируется выплатить в качестве дивидендов учредителям.

Наиболее часто можно встретить случаи, когда в учете отражаются векселя различных компаний, или приобретенная дебиторская задолженность, или акции и доли в уставных капиталах неизвестных компаний, которые приобретаются с большим дисконтом, но отражаются по номинальной стоимости. Также встречаются случаи, когда завышена оценка имущества, внесенного в уставный капитал.

В этой связи если говорить о внешних пользователях, то необходимо понять, что уставный капитал сформирован действительно денежными средствами, имуществом.

В судебной практике коэффициент соотношения заемных и собственных средств оценивается в следующих случаях:

  • При проведении реорганизации в виде разделения

В качестве примера можно назвать Постановление Арбитражного суда Московского округа от 26.11.2015 N Ф05-16683/2015 по делу N А40-101568/2014. Если будет установлено недобросовестное поведение одной из сторон, суд в зависимости от обстоятельств дела и с учетом характера и последствий такого поведения отказывает в защите принадлежащего ей права полностью или частично, а также применяет иные меры, обеспечивающие защиту интересов добросовестной стороны или третьих лиц от недобросовестного поведения другой стороны (пункт 2 статьи 10 ГК РФ).

Компания обратилась к обществу о взыскании солидарной ответственности с двух обществ, образованных в результате реорганизации. По результатам экспертизы финансового положения, был сделан вывод о том, что при реорганизации не были переданы не пропорционально. Расчет стоимости активов и обязательств, распределенных в пользу ЗАО «Новинтех» и ЗАО «Вольта вторичные системы» в результате реорганизации ЗАО «Новинтех» по состоянию на 30.09.2013: ЗАО «Новинтех» — 55%, ЗАО «Вольта вторичные системы» — 45%. Коэффициент соотношения собственных и заемных средств — чем более превышает «1», тем выше зависимость: ЗАО «Новинтех»: 4,37 и ЗАО «ВВС»: 314,93.

Таким образом, с двух компаний была взыскана ответственность солидарно.
В этой связи при проведении реорганизации также должны быть учтены финансовые коэффициенты.

  • При банкротстве компании и оспаривании сделок

При оценке возможности восстановления платежеспособности суды также оценивают соотношение заемных и собственных средств. В Постановлении Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 02.03.2015 по делу N А32-11077/2012 в качестве доказательств банкротства приводился коэффициент соотношения заемных и собственных средств (Кз/с) также имел отрицательное значение и составил (- 0,44), при норме

Проверка контрагентов | Обучение в форматах семинаров, курсов, повышения квалификации в Институте развития бизнеса и права:

г. Москва, ул. Кировоградская, д.11, Отель «SunFlower Парк» ****

«Проверка контрагентов. Оценка надежности организации до заключения договора»

г. Москва, ул. Кировоградская, д.11, Отель «SunFlower Парк» ****, с 10:00 до 17:00

Актуальность программы:

Российское законодательство обязывает проверять контрагента при заключении договора. Это требование предусмотрено в первую очередь налоговым и антикоррупционным законодательством.

Кроме того, руководитель организации всегда хочет знать насколько устойчивое финансовое положение другой стороны договора и сможет ли она выполнить свои договорные обязательства.

Для того чтобы понять кто перед вами – надежный контрагент или фирма с сомнительной репутацией надо знать способы и методы официального и неофициального сбора информации, основные подходы к анализу информации, «растровые признаки опасности» во взаимоотношениях между юридическими лицами и иные тонкости. А также уметь читать цифры в финансовых отчетах, читать между цифрами, а также выводить коэффициенты и индексы.

Слушателям предлагается набор коэффициентов, наиболее реально оценивающие финансовое состояние контрагента в процессе экспресс-диагностики уровня безопасности организации, выдаются готовые алгоритмы действий и формы (образцы) необходимых нормативно правовых документов.

Целевая аудитория:

  • Директора предприятий и руководители подразделений, и бизнес единиц.
  • Заместители руководителей предприятий по безопасности, директора по безопасности.
  • Руководители и сотрудники служб безопасности предприятия.
  • Сотрудники финансовых, аудиторских и бухгалтерских организаций.
  • Специалисты по информационно-аналитической работе.
  • Сотрудники, участвующие в договорной работе.
  • Сотрудники подразделений внутреннего контроля и аудита.
  • Маркетологи.
  • Корпоративные юристы.

Вопросы программы и регламент:

09:30 — начало регистрации слушателей. 11:00-11:30 — кофе-паузы. 13:00-14:00 — обеды. 17:00 — завершение программы обучения.

Основные положения конкурентной разведки.

— Цели и задачи конкурентной разведки. Правовые и этические нормы конкурентной разведки (международные и российские законы, локальные нормативные акты). Конкурентная разведка и промышленный шпионаж: сходство и различие. Разведывательный цикл. Постановка задачи и планирование работы по сбору информации. Источники информации. Служба конкурентной разведки в структуре предприятия. Проверка контрагента методами конкурентной разведки. Взаимодействие с другими структурными подразделениями предприятия при подготовке и заключении договоров. Аутсорсинг информационно-аналитических услуг.

Читать еще:  Анализ состава и структуры оборотных активов

Методы сбора и источники информации.

— Полевые и кабинетные методы сбора информации о контрагенте. Оценка информации по достоверности, актуальности, ценности. Источники информации: СМИ, Интернет, профессиональные базы данных, государственные и специализированные информационные ресурсы, информация от контрагента. Особенности получения информации о физических лицах с учетом требований законодательства РФ о персональных данных. Международные информационные ресурсы для сбора и анализа информации по зарубежным контрагентам. Оперативные методы получения информации. Использование «человеческого фактора» для получения информации. Методы «социальной инженерии» для сбора информации.

Применение новых информационных технологий для автоматизации процедур проверки надежности контрагента.

Методы анализа информации.

Метод 5 сил М. Портера, метод SWOT, метод «сети связей». Формирование матрицы проверки контрагентов организации в зависимости от разных факторов (суммы сделки, предоплате и других условий).

Обзор рынка информационно-аналитических систем, применяемых для определения надежности контрагента (СПАРК, Интегрум, Прима-Информ и др.).

— Российские и зарубежные базы данных. Базы данных Lexis-Nexis, Factiva. Выявление аффилированности с использованием ИАС «Семантический Архив». «Серые базы» данных. Формирование корпоративных баз данных;

Алгоритм определения надежности контрагентов – юридических и физических лиц.

Оценка контрагента с позиции налоговых и финансовых рисков.

— Понятие «должная осмотрительность» при взаимоотношениях с контрагентами. Коррупционные риски. Угроза конфликта интересов и аффилированности сотрудников с представителями контрагента; Анализ учредительных документов организации с позиции безопасности. Анализ атрибутов и фирменного стиля. Типы компаний, преследующие противоправные цели, фирмы-однодневки. Прогнозирование надежности организаций на основе «растровых признаков опасности». Формирование рейтингов надежности партнеров; Дебиторская и кредиторская задолженности. Зоны риска; Анализ безопасности коммерческих предложений и договоров. Изучение инициаторов проекта, их интересы и деловая репутация. Анализ первого контакта. Поведенческие аспекты при выявлении ненадежного партнера.

Разработка «Положения о договорной работе».

— Методика оценки кредитоспособности контрагента. Состав обязательного пакета финансовых документов по контрагенту. Источники получения финансовой информации о контрагенте; Источники получения достоверной бухгалтерской отчетности контрагента. Этапы работы по идентификации контрагента и его финансовой отчетности; Состав бухгалтерской отчетности согласно Федеральному закону от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»; Анализ финансового состояния и надежности предприятия по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности. Общая характеристика финансовой устойчивости предприятия.

Оценка надежности контрагентов по данным финансовой отчетности.

Получение и идентификация финансовой отчетности.

— Состав обязательного пакета финансовых документов по контрагенту. Источники получения финансовой информации о контрагенте. Порядок оплаты товаров (услуг) по договору с контрагентом как основа формирования движения денежных средств предприятия и формирования дебиторской и кредиторской задолженностей. Зоны риска.

Источники получения достоверной бухгалтерской отчетности контрагента. Этапы работы по идентификации контрагента и его финансовой отчетности.

Оценка финансового состояния организации.

— Состав бухгалтерской отчетности согласно Федеральному закону от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете». Задача анализа финансового состояния и надежности компании по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности. Финансовое состояние организации: основные подходы к оценке. Общая характеристика финансовой устойчивости предприятия. Абсолютные и относительные показатели финансовой устойчивости предприятия. Методика выполнения оценочных процедур. Оценка надежности контрагента в системе менеджмента качества организации. Задачи должностных лиц при выполнении оценочных процедур. Обзор финансово-аналитических программ, позволяющих оценивать финансовое состояние предприятия.

Практикум.

— Рейтинговая (скоринговая) оценка надежности контрагента. Интерпретация результатов рейтинговой оценки надежности контрагента. Таблица показателей оценки контрагентов по критериям. Двухфакторная скоринговая модель оценки финансовой надежности предприятия. Карта платежеспособности контрагентов (с учетом поведения дебиторов в прошлом). Обзор методик оценки уровня экономической безопасности организации с использованием инструментов финансового анализа.

Стоимость участия в программе для одного специалиста – 29 900 руб./чел.

Специальная скидка для групп от 2-х и более слушателей – 28 500 руб./чел.

Пятый слушатель от группы обучается – бесплатно!

В стоимость входит: обучение по программе повышения квалификации, методические материалы, канцелярские принадлежности, кофе-паузы, обеды, удостоверение о повышении квалификации.

Затраты относятся на себестоимость, НДС не начисляется согласно лицензии на образовательную деятельность.

Подробная информация, консультация и регистрация на участие:

Работа с контрагентами

Решение «Работа с контрагентами» представляется собой готовое решение для автоматизации электронного документооборота на базе платформы Docsvision.

Решение является готовым к установке и быстрому запуску набором лучших практик организации электронного документооборота в компании любого профиля и масштаба, предназначен для системного решения проблемы автоматизации документооборота в организации и позволяет осуществлять электронный документооборот с контрагентами. В случае отсутствия в организации регламентов работы с отдельными видами документов, возможно использование заложенной в продукте готовой функциональности, практически без внесения изменений в систему, что позволяет внедрить продукт за минимальное время с возможной последующей доработкой решения.

Решение позволяет реализовать следующие задачи:

1. Организация полностью безбумажного документооборота внутри компании и электронный документооборот с контрагентами за рамками компании по основным бизнес-процессам за счет:

  • Подключения компании к системе юридически значимого электронного документооборота между контрагентами «Диадок»;
  • Интеграции решения с системой «Диадок» и, как следствие, организации юридически значимого электронного документооборота с контрагентами;
  • Организации сквозных бизнес-процессов по подготовке и обмену документами с контрагентами исключительно внутри решения электронного документооборота, начиная с этапа согласования документа и заканчивая подписанием контрагентом с помощью квалифицированной ЭЦП без предоставления и хранения бумажного документа в компании.

2. Повышение скорости и качества выполнения бизнес-процессов внутри компании по:

  • Учету и согласованию различных видов Договоров, Дополнительных соглашений, Приложений, Протоколов разногласий, Произвольных документов по договорам;
  • Согласованию, Подписанию и учету Актов, Накладных, Выставленных контрагенту Счетов;
  • Учету Счетов-Фактур;
  • Подготовке и учету Доверенностей;
  • Подготовке, согласованию и введению в действие Приказов и Распоряжений;
  • Работе с корреспонденцией (Входящая, Исходящая, Внутренняя) и со Служебными записками;
  • Обработке счетов на оплату, выставленных контрагентами;
  • Подготовке и учету протоколов заседания органов управления компании (Правления, Общих собраний, Комитетов и т.д.);
  • Работе с Нормативно-справочной информацией в компании (Инструкции, Положения, Регламенты, Досье клиентов и т.д.).

3. Повышение производительности труда сотрудников и повышение исполнительской дисциплины за счет автоматизации процессов работы с документами и автоматическим операциям, выполняемым системой по отслеживанию качества бизнес-процессов;

4. Сокращение транзакционных издержек по операционной деятельности;

5. Сокращение рисков потери клиентов и заказов за счет повышения ритмичности и стабильности работы сотрудников;

6. Снижение рисков потери документов и допущения операционных ошибок.

Скриншоты

Входящий документ

Исходящий документ

Приказы и распоряжения

Протоколы заседания органов управления

Служебные записки

Документы Нормативно-Справочной Информации (НСИ)

Договор

Дополнительное соглашение к Договору

Акт выполненных работ/Акт Приема-передачи и т.д.

Накладная

Электронный документооборот с контрагентами. Счет, выставленный Контрагенту

Счет на оплату от Контрагента

Счет-Фактура

Доверенность

Решение разворачивается и настраивается «под ключ» по договору выполнения работ на серверах Заказчика силами сотрудников внедрения компании Smart-Docs с использованием средств удаленного доступа. В случае отсутствия возможности предоставления доступа к тестовой и продуктивной среде Заказчика, решение поставляется в виде копии базы данных MS SQL Server в объеме функционального наполнения, согласованном с Заказчиком при внедрении, или в виде набора XML-объектов для импорта в базу данных, в случае, если решение или его часть встраивается в ранее развернутую СЭД на платформе Docsvision. Помимо этого, предоставляется документация и необходимые консультации для прикладных и системных администраторов Заказчика.

Стоимость решения или его составных частей является фиксированной и зависит только от функционального наполнения системы, а именно, от тех видов документов и/или бизнес-процессов, которые поддержаны в системе. Стоимость кастомизации разработанных объектов решения под требования Заказчика уже включена в стоимость.

Более подробно с готовым решением электронного документооборота можно ознакомиться по следующей ссылке .

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector
×
×