Finkurier.ru

Журнал про Деньги
2 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Анализ чувствительности в excel

Финансы в Excel

Таблицы подстановки

Подробности Создано 27 Март 2011

Microsoft Excel включает в свой состав несколько интересных средств для анализа данных. Данная статья описывает возможности одного из таких интерфейсных решений для проведения вычислений при помощи «таблицы подстановки» (в последних версиях Excel называется «таблица данных»).

Основным практическим применением таблицы подстановки является создание матриц факторного анализа показателей (анализа чувствительности) экономических моделей на изменение входящих параметров.

В файле-примере к данной статье построена микро-модель условного инвестиционного проекта. Анализ чувствительности проводится сначала для одного параметра — ставки дисконтирования. Во втором случае подставляется два параметра: ставка дисконтирования и сумма первоначальных инвестиций. Задача является типичной для проведения экономического анализа чувствительности. В условном примере вычисляния достаточно простые, поэтому вместо таблицы подстановки можно использовать стандартные формулы. В реальных экономических моделях вычисления гораздо сложнее, и реализовать матрицу чувствительности через формулы не удастся.

Для получения набора результатов функции с одним параметром необходимо сформировать 2 столбца (либо строки): ячейки параметров ячейки результатов. Ссылка на ячейку для получения базового результата анализа должна располагаться в верхнем правом углу диапазона. Там, кстати, может быть и более сложная формула, а не просто ссылка на ячейку.

Затем следует выделить область таблицы, включая ячейку с формулой (в примере B10:C14), и вызвать диалог формирования таблицы подстановки. В Excel2007-2013 — через Данные Работа с данными Анализ «что-если» Таблица данных, в Excel 97-2003 через меню Data Table. В диалоге необходимо указать ячейку, в которую следует подставлять указанные в таблице параметры. В примере варианты ставки дисконтирования располагаются по строкам, поэтому заполняем поле диалога «Подставлять значения по СТРОКАМ в:». Указываем ссылку на ячейку с рабочей ставкой дисконтирования, которая применяется в основных расчетах — $B$4.

После закрытия окна будут заполнены значения NPV для разных ставок дисконтирования.

Похожие действия необходимо произвести в случае двухмерной таблицы подстановки (матрицы). В диалоговом окне, кроме ссылки на параметр в строках требуется заполнить поле «Подставлять значения по СТОЛБЦАМ в:». Там указываем ссылку на рабочую ячейку с начальными инвестициями — $B$3. В отличие от вектора при использовании матрицы ссылка на результат должна располагаться в верхнем левом углу таблицы.

Как же это работает? В момент проведения расчетов Excel последовательно подставляет значения из строк и/или столбцов заголовка матрицы к заданным в диалоге ячейкам. После завершения каждого цикла вычислений результат записывается в соответсвующую ячейку таблицы подстановки. Затем происходит переход к следующему параметру, и вычисления повторяются. И так до тех пор, пока не будут перебраны все варианты параметров.

Очевидно, что при работе с большими таблицами подстановки вычисления, производимые в цикле, будут существенно замедлять работу с файлами. Чтобы этого не происходило, в Excel имеется специальный режим расчетов «Автоматически, кроме таблиц». С данной установкой при любом изменении формул, таблицы подстановки обновляться не будет до тех пор, пока пересчет не запущен принудительно (например, по нажатию F9).

Считается, что таблицы подстановки — устаревшее интерфейсное средство, сохраняемое в Excel только в целях совместимости с предыдущими версиями. В частности, можно реализовать циклические вычисления при помощи макросов. Но, например, для проведения факторного анализа показателей в сложных экономических моделях вряд ли найдется способ проще.

Применение таблиц подстановки оправдано только в случае сложных расчетов. Если в конечном итоге требуется рассчитать одно- или двухпараметрическую формулу, то проще ее скопировать на всю матрицу результатов, используя абсолютные и относительные ссылки. Иными словами, если имеется возможность в эту ячейку ввести расчетную формулу целиком, то вероятнее всего для расчетной модели вообще не следует использовать таблицу подстановки. В нижней части файла-примера показано как таблица подстановки может быть заменена стандартной формулой.

Анализ чувствительности проекта в Excel

Excel с успехом справляется с задачами формирования вариантов изменения выходного параметра проекта от изменения одного или нескольких входных параметров (анализ чувствительности). В данной статье рассмотрим инструмент Excel Таблицы данных, а также команды надстройки SubEx, позволяющие быстро решать данные задачи.

Рассмотрим элементарную экономическую модель в Excel по формированию прибыли от реализации продукции:

Условно выделим 3 варианта анализа чувствительности, доступные в Excel:

  1. Чувствительность 1 показателя к изменению 1 параметра

Просчитаем варианты изменения прибыли в зависимости от изменения цены. Для этого построим таблицу следующего вида, где в 10 строке укажем желаемые значения цены, а в ячейке B11 зададим ссылку на целевой показатель (прибыль):

Выделив указанный фрагмент запустим инструмент Таблицы данных на вкладке Данные

После чего укажем ячейку B1 в качестве переменной, значения которой приведены в столбцах, т.е. цену:

После нажатия ОК получаем сформированные варианты:

Т.е. при цене 5 руб прибыль составит 10 рублей, при цене 6 рублей — 20 рублей и так далее.. Самое время построить диаграмму:

2. Чувствительность нескольких показателей к изменению 1 параметра

Аналогичным образом можно анализировать изменение нескольких показателей к изменению 1 переменной, для этого их нужно расположить в соседних строках и выделить всю область при активации Таблиц данных:

В данном случае программа просчитает как варианты прибыли, так и варианты выручки при изменении цены:

Читать еще:  Анализ 51 счета что это

3. Чувствительность 1 показателя к изменению 2 параметров

Таблицы данных могут также успешно применяться для 2 переменных. Например, определим зависимость прибыли от изменения одновременно цены и объема продаж. Для этого построим следующую таблицу:

По аналогии с предыдущими примерами, в ячейке B8 должна находиться ссылка на анализируемый показатель, т.е. на ячейку B5 (прибыль).

Выделяем сформированную таблицу, запускаем Таблицы данных, задаем соответствующие параметры:

Получаем следующий результат. Здесь, кстати, хорошо подходит применение условного форматирования:

При цене 6 руб и объеме продаж 11 ед прибыль будет равна 22 руб, при цене 7 руб и объеме продаж 12 ед прибыль будет равна 36 руб и так далее.

С визуализацией здесь несколько сложнее, для отдельных случаев подойдет вид нескольких графиков:

Кстати, в последней версии нашей надстройки SubEx 3.7 для Excel включен мастер анализа чувствительности на основе Таблиц данных.

В надстройке вы найдете встроенные схемы и все необходимые подсказки, чтобы еще быстрее и удобнее использовать данный функционал Excel:

Анализ оптимального решения на чувствительность в Excel

Проведем анализ чувствительности задачи о кондитерской фабрике. Для этого необходимо после запуска в Excel задачи на решениев окне «Результаты поиска решения» выделить с помощью мыши два типа отчетов: «Результаты»и«Устойчивость

Рис. Выделение типов отчетов требуемых для анализа чувствительности

Отчет по результатам

Отчет по результатам состоит из трех таблиц

1) таблица 1 содержит информацию о ЦФ;

2) таблица 2 содержит информацию о значениях переменных, полученных в результате решения задачи;

3) таблица 3 показывает результаты оптимального решения для ограничений и для граничных условий.

Если ресурс используется полностью (то есть ресурс дефицитный), то в графе «Статус» («Состояние») соответствующее ограничение указывается как «связанное»; при неполном использовании ресурса (то есть ресурс недефицитный) в этой графе указывается «не связан». В графе «Значение» приведены величины использованного ресурса.

Для граничных условий в графе «Разница» показана разность между значением переменной в найденном оптимальном решении и заданным для нее граничным условием.

Таблица 3 отчета по результам дает информацию для анализа возможного изменения запасов недефицитных ресурсов при сохранении полученного оптимального значения ЦФ. Так, если на ресурс наложено ограничение типа , то в графе «Разница» дается количество ресурса, на которое была превышена минимально необходимая норма.

Если на ресурс наложено ограничение типа , то в графе «Разница» дается количество ресурса, которое не используется при реализации оптимального решения. Так, анализ отчета по результатам для задачи о кондитерской фабрике показывает, что патоки было израсходовано 400 т. Неизрасходованным остается 200 т из общего запаса, отведенного на производство карамели. Из этого следует, что запас недефицитного ресурса “Патока” можно уменьшить на 200 т и это никак не повлияет на оптимальное решение.

На основании проведенного анализа можно сделать вывод о том, что существуют причины (ограничения), не позволяющие кондитерской фабрике выпускать большее количество карамели и получать большую прибыль. Проанализировать эти причины позволяет отчет поустойчивости.

Отчет по устойчивости

Отчет поустойчивости состоит из двух таблиц

Таблица 1 содержит информацию, относящуюся к переменным.

1. Результат решения задачи.

2. Нормированная стоимость, которая показывает, на сколько изменится значение ЦФ в случае принудительного включения единицы этой продукции в оптимальное решение. Например, в отчете по устойчивости для рассматриваемой задачи (см. рис.3.7) нормированная стоимость для карамели типа В равна –0.5 д.е./ т. Это означает, что если мы, несмотря на оптимальное решение, потребуем включить в план выпуска 1 т карамели В, то новый план выпуска ( ; ; ) принесет нам прибыль 161 999.5 д.е., что на 0.5 д.е. меньше, чем в прежнем оптимальном решении.

Коэффициенты ЦФ.

4. Предельные значения приращения целевых коэффициентов , при которых сохраняется первоначальное оптимальное решение. Например, допустимое уменьшение цены на карамель С равно 0.5 д.е./т, а допустимое увеличение – практически не ограничено. Это означает, что если цена на карамель С уменьшится более, чем на 0.5 д.е., например станет равной 113 д.е./т., то оптимальное решение изменится. А если цена будет увеличиваться, то оптимальное останется прежним.

Примечание :При выходе за указанные в отчете по устойчивости пределы измения цен оптимальное решение может меняться как по номенклатуре выпускаемой продукции, так и по объемам выпуска (без изменения номенклатуры).

Таблица 2 содержит информацию, относящуюся к ограничениям.

1. Величина использованных ресурсовв колонке «Результ. значение».

2. Предельные значения приращения ресурсов . В графе «Допустимое Уменьшение» показывают, на сколько можно уменьшить (устранить излишек) или увеличить (повысить минимально необходимое требование) ресурс, сохранив при этом оптимальное решение. Рассмотрим анализ дефицитных ресурсов, так как анализ недефицитных ресурсов был дан в подразд.1.3.3.1. Анализируя отчет по результатам, мы установили, что существуют причины (ограничения), не позволяющие мебельному комбинату выпускать большее, чем в оптимальном решении, количество полок и получать более высокую прибыль. В рассматриваемой задаче такими ограничениями являются дефицитные ресурсы “Сахарный песок” и “Фруктовое пюре ”. Поскольку знак ограничений этих запасов имеет вид , то возникает вопрос, на сколько максимально должен возрасти запас этих ресурсов, чтобы обеспечить увеличение выпуска продукции. Ответ на этот вопрос показан в графе «Допустимое Увеличение». Запасы сахара имеет смысл увеличить самое большее на 400 тонн, а зарасы фруктового пюре – на 13.4 тонны. Это приведет к новым оптимальным решениям, увеличивающим прибыль по сравнению с полученным оптимальным решением. Дальнейшее увеличение запаса этих ресурсов сверх указанных пределов не будет больше улучшать решение, т.к. уже другие ресурсы станут связывающими.

Читать еще:  Анализ долгосрочных обязательств

3. Ценность дополнительной единицы i-го ресурса (теневая цена) рассчитывается только для дефицитных ресурсов. После того как мы установили, что увеличение зарасов сахара и фруктового пюре приведет к новым планам выпуска, обеспечивающим более высокую прибыль, возникает следующий вопрос. Что выгоднее в первую очередь закупать: сахар или фруктовое пюре? Ответ на этот вопрос дает графа «Теневая цена». Для сахара она равна 135 д.е./т., а для фруктового пюре – 450 д.е./т. (см. рис.3.7), то есть каждая тонна сахара, которую дополнительно закупят, увеличит прибыль на 135 д.е., а каждая тонна фруктового пюре увеличит прибыль на 450 руб. Отсюда вывод: в первую очередь выгодно увеличивать запасы фруктового пюре.

Финансы в Excel

Таблицы подстановки

Подробности Создано 27 Март 2011

Microsoft Excel включает в свой состав несколько интересных средств для анализа данных. Данная статья описывает возможности одного из таких интерфейсных решений для проведения вычислений при помощи «таблицы подстановки» (в последних версиях Excel называется «таблица данных»).

Основным практическим применением таблицы подстановки является создание матриц факторного анализа показателей (анализа чувствительности) экономических моделей на изменение входящих параметров.

В файле-примере к данной статье построена микро-модель условного инвестиционного проекта. Анализ чувствительности проводится сначала для одного параметра — ставки дисконтирования. Во втором случае подставляется два параметра: ставка дисконтирования и сумма первоначальных инвестиций. Задача является типичной для проведения экономического анализа чувствительности. В условном примере вычисляния достаточно простые, поэтому вместо таблицы подстановки можно использовать стандартные формулы. В реальных экономических моделях вычисления гораздо сложнее, и реализовать матрицу чувствительности через формулы не удастся.

Для получения набора результатов функции с одним параметром необходимо сформировать 2 столбца (либо строки): ячейки параметров ячейки результатов. Ссылка на ячейку для получения базового результата анализа должна располагаться в верхнем правом углу диапазона. Там, кстати, может быть и более сложная формула, а не просто ссылка на ячейку.

Затем следует выделить область таблицы, включая ячейку с формулой (в примере B10:C14), и вызвать диалог формирования таблицы подстановки. В Excel2007-2013 — через Данные Работа с данными Анализ «что-если» Таблица данных, в Excel 97-2003 через меню Data Table. В диалоге необходимо указать ячейку, в которую следует подставлять указанные в таблице параметры. В примере варианты ставки дисконтирования располагаются по строкам, поэтому заполняем поле диалога «Подставлять значения по СТРОКАМ в:». Указываем ссылку на ячейку с рабочей ставкой дисконтирования, которая применяется в основных расчетах — $B$4.

После закрытия окна будут заполнены значения NPV для разных ставок дисконтирования.

Похожие действия необходимо произвести в случае двухмерной таблицы подстановки (матрицы). В диалоговом окне, кроме ссылки на параметр в строках требуется заполнить поле «Подставлять значения по СТОЛБЦАМ в:». Там указываем ссылку на рабочую ячейку с начальными инвестициями — $B$3. В отличие от вектора при использовании матрицы ссылка на результат должна располагаться в верхнем левом углу таблицы.

Как же это работает? В момент проведения расчетов Excel последовательно подставляет значения из строк и/или столбцов заголовка матрицы к заданным в диалоге ячейкам. После завершения каждого цикла вычислений результат записывается в соответсвующую ячейку таблицы подстановки. Затем происходит переход к следующему параметру, и вычисления повторяются. И так до тех пор, пока не будут перебраны все варианты параметров.

Очевидно, что при работе с большими таблицами подстановки вычисления, производимые в цикле, будут существенно замедлять работу с файлами. Чтобы этого не происходило, в Excel имеется специальный режим расчетов «Автоматически, кроме таблиц». С данной установкой при любом изменении формул, таблицы подстановки обновляться не будет до тех пор, пока пересчет не запущен принудительно (например, по нажатию F9).

Считается, что таблицы подстановки — устаревшее интерфейсное средство, сохраняемое в Excel только в целях совместимости с предыдущими версиями. В частности, можно реализовать циклические вычисления при помощи макросов. Но, например, для проведения факторного анализа показателей в сложных экономических моделях вряд ли найдется способ проще.

Применение таблиц подстановки оправдано только в случае сложных расчетов. Если в конечном итоге требуется рассчитать одно- или двухпараметрическую формулу, то проще ее скопировать на всю матрицу результатов, используя абсолютные и относительные ссылки. Иными словами, если имеется возможность в эту ячейку ввести расчетную формулу целиком, то вероятнее всего для расчетной модели вообще не следует использовать таблицу подстановки. В нижней части файла-примера показано как таблица подстановки может быть заменена стандартной формулой.

4 техники анализа данных в Microsoft Excel

Если вам по работе или учёбе приходится погружаться в океан цифр и искать в них подтверждение своих гипотез, вам определённо пригодятся эти техники работы в Microsoft Excel. Как их применять — показываем с помощью гифок.

Тренер Учебного центра Softline с 2008 года.

1. Сводные таблицы

Базовый инструмент для работы с огромным количеством неструктурированных данных, из которых можно быстро сделать выводы и не возиться с фильтрацией и сортировкой вручную. Сводные таблицы можно создать с помощью нескольких действий и быстро настроить в зависимости от того, как именно вы хотите отобразить результаты.

Читать еще:  Анализ ликвидности пример

Полезное дополнение. Вы также можете создавать сводные диаграммы на основе сводных таблиц, которые будут автоматически обновляться при их изменении. Это полезно, если вам, например, нужно регулярно создавать отчёты по одним и тем же параметрам.

Как работать

Исходные данные могут быть любыми: данные по продажам, отгрузкам, доставкам и так далее.

  1. Откройте файл с таблицей, данные которой надо проанализировать.
  2. Выделите диапазон данных для анализа.
  3. Перейдите на вкладку «Вставка» → «Таблица» → «Сводная таблица» (для macOS на вкладке «Данные» в группе «Анализ»).
  4. Должно появиться диалоговое окно «Создание сводной таблицы».
  5. Настройте отображение данных, которые есть у вас в таблице.

Перед нами таблица с неструктурированными данными. Мы можем их систематизировать и настроить отображение тех данных, которые есть у нас в таблице. «Сумму заказов» отправляем в «Значения», а «Продавцов», «Дату продажи» — в «Строки». По данным разных продавцов за разные годы тут же посчитались суммы. При необходимости можно развернуть каждый год, квартал или месяц — получим более детальную информацию за конкретный период.

Набор опций будет зависеть от количества столбцов. Например, у нас пять столбцов. Их нужно просто правильно расположить и выбрать, что мы хотим показать. Скажем, сумму.

Можно её детализировать, например, по странам. Переносим «Страны».

Можно посмотреть результаты по продавцам. Меняем «Страну» на «Продавцов». По продавцам результаты будут такие.

2. 3D-карты

Этот способ визуализации данных с географической привязкой позволяет анализировать данные, находить закономерности, имеющие региональное происхождение.

Полезное дополнение. Координаты нигде прописывать не нужно — достаточно лишь корректно указать географическое название в таблице.

Как работать

  1. Откройте файл с таблицей, данные которой нужно визуализировать. Например, с информацией по разным городам и странам.
  2. Подготовьте данные для отображения на карте: «Главная» → «Форматировать как таблицу».
  3. Выделите диапазон данных для анализа.
  4. На вкладке «Вставка» есть кнопка 3D-карта.

Точки на карте — это наши города. Но просто города нам не очень интересны — интересно увидеть информацию, привязанную к этим городам. Например, суммы, которые можно отобразить через высоту столбика. При наведении курсора на столбик показывается сумма.

Также достаточно информативной является круговая диаграмма по годам. Размер круга задаётся суммой.

3. Лист прогнозов

Зачастую в бизнес-процессах наблюдаются сезонные закономерности, которые необходимо учитывать при планировании. Лист прогноза — наиболее точный инструмент для прогнозирования в Excel, чем все функции, которые были до этого и есть сейчас. Его можно использовать для планирования деятельности коммерческих, финансовых, маркетинговых и других служб.

Полезное дополнение. Для расчёта прогноза потребуются данные за более ранние периоды. Точность прогнозирования зависит от количества данных по периодам — лучше не меньше, чем за год. Вам требуются одинаковые интервалы между точками данных (например, месяц или равное количество дней).

Как работать

  1. Откройте таблицу с данными за период и соответствующими ему показателями, например, от года.
  2. Выделите два ряда данных.
  3. На вкладке «Данные» в группе нажмите кнопку «Лист прогноза».
  4. В окне «Создание листа прогноза» выберите график или гистограмму для визуального представления прогноза.
  5. Выберите дату окончания прогноза.

В примере ниже у нас есть данные за 2011, 2012 и 2013 годы. Важно указывать не числа, а именно временные периоды (то есть не 5 марта 2013 года, а март 2013-го).

Для прогноза на 2014 год вам потребуются два ряда данных: даты и соответствующие им значения показателей. Выделяем оба ряда данных.

На вкладке «Данные» в группе «Прогноз» нажимаем на «Лист прогноза». В появившемся окне «Создание листа прогноза» выбираем формат представления прогноза — график или гистограмму. В поле «Завершение прогноза» выбираем дату окончания, а затем нажимаем кнопку «Создать». Оранжевая линия — это и есть прогноз.

4. Быстрый анализ

Эта функциональность, пожалуй, первый шаг к тому, что можно назвать бизнес-анализом. Приятно, что эта функциональность реализована наиболее дружественным по отношению к пользователю способом: желаемый результат достигается буквально в несколько кликов. Ничего не нужно считать, не надо записывать никаких формул. Достаточно выделить нужный диапазон и выбрать, какой результат вы хотите получить.

Полезное дополнение. Мгновенно можно создавать различные типы диаграмм или спарклайны (микрографики прямо в ячейке).

Как работать

  1. Откройте таблицу с данными для анализа.
  2. Выделите нужный для анализа диапазон.
  3. При выделении диапазона внизу всегда появляется кнопка «Быстрый анализ». Она сразу предлагает совершить с данными несколько возможных действий. Например, найти итоги. Мы можем узнать суммы, они проставляются внизу.

В быстром анализе также есть несколько вариантов форматирования. Посмотреть, какие значения больше, а какие меньше, можно в самих ячейках гистограммы.

Также можно проставить в ячейках разноцветные значки: зелёные — наибольшие значения, красные — наименьшие.

Надеемся, что эти приёмы помогут ускорить работу с анализом данных в Microsoft Excel и быстрее покорить вершины этого сложного, но такого полезного с точки зрения работы с цифрами приложения.

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector