Finkurier.ru

Журнал про Деньги
12 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Сведения об источниках происхождения денежных средств

Откуда «мешок с деньгами»: как доказать легальный источник доходов

Обойтись простым объяснением с менеджером банка получится далеко не всегда — банки все чаще блокируют счет и предлагают «подтвердить происхождение средств».

Но что это значит и почему так происходит? Причина проста: правительства борются с отмыванием нелегальных денег и финансированием терроризма.

В последнее десятилетие эта борьба набрала значительные обороты, и в мире наблюдается тенденция к ужесточению требований финансового законодательства. Теперь банки и другие финансовые учреждения, прежде чем открыть счет физическим лицам или компаниям, обязаны проверить сведения об источнике происхождения денежных средств.

С июля 2019 вступила в силу пятая директива ЕС по предотвращению использования финансовых систем с целью отмывания денег и финансирования терроризма (директива AML-5).

Откорректировать свои законы государства ЕС должны до 2020 года — в январе требования директивы станут обязательными для применения всеми банками Евросоюза. Этот шаг обеспечит более безопасную среду для легального бизнеса и значительно уменьшит нелегальные действия по использованию финансовых систем с целью отмывания денег.

При ответе на вопрос о происхождении денежных средств необходимо обязательно учитывать и другие важные изменения. Например, создание баз данных, в которых банки, а также другие финансовые учреждения, будут проверять информацию о вас — не только при открытии, но и дальнейшем использовании счета (например, глобальный реестр конечных бенефициаров и их активов). Также в банках вводится риск-ориентированная проверка всех ваших операций (которые касаются не только открытия счетов, но и осуществления текущих операций).

Эта статья обязательна к прочтению, если вы планируете работать с иностранными банками, открывать личные или корпоративные счета, совершать крупные покупки, а также если вы подаете документы на получение лицензии (в том числе финансовой), или думаете о смене страны проживания. Во всех этих случаях вы должны ответить на вопрос о происхождении ваших денежных средств.

Происхождение средств для граждан СНГ

Что это значит и почему гражданам СНГ важно побеспокоится о подтверждении происхождения своих доходов?

Еще до недавнего времени, для граждан СНГ редко стоял вопрос открытия счета в иностранных банках. Законодательная база, унаследованная от СССР, значительно усложняла процесс, поскольку содержала множество ограничений по работе с иностранными банками, а низкое благосостояние большинства граждан делало обращение в европейские банки нецелесообразным.

Сейчас тенденции изменились, и граждане СНГ все чаще осуществляют международные транзакции и открывают счета в иностранных банках. По стечению обстоятельств, эти процессы совпали с ужесточением правил работы международных финансовых учреждений на фоне борьбы с терроризмом и отмыванием денег.

В иностранных банках граждане СНГ всегда находились и остаются в группе особого риска (high-risked customer), так как на мировой арене бывшие советские страны ассоциируются с высоким уровнем коррупции и низким уровнем общего благосостояния. Это значит, что ответ на вопрос о происхождении денежных средств нужно готовить как самим гражданам СНГ, так и их компаниям (даже иностранным), так как банки будут уделять им особое внимание.

Характерной особенностью людей из постсоветских стран является привычка хранить деньги в «чемоданах», а также игнорировать необходимость уплаты налогов со всех своих доходов. Это приводит к тому, что даже честно заработанные деньги из «чемодана», сами по себе не смогут ответить на вопрос о своем происхождении (особенно если с них не уплачены все налоги). Более того, во всём мире (и страны СНГ не исключение) вводят лимиты на операции с наличными, что еще больше усложняет использование денег из заветного «чемодана».

Принимая во внимание все вышеперечисленные факторы, мы не рекомендуем самостоятельно пытаться отвечать на вопросы и советуем сразу обращаться к специалистам.

Будут ли спрашивать о происхождении средств в странах СНГ?

Мировые тенденции борьбы с отмыванием денег уже сейчас находят отражение в законодательстве стран СНГ. Ниже мы рассмотрим самые явные признаки этого влияния на примере Украины и России.

За последний год в России почти каждый 10-й гражданин столкнулся с блокировкой банковской карты. Чаще всего карты оказываются заблокированными после покупок за рубежом либо в интернет-магазинах. Почему так происходит? С сентября 2019 года были внесены поправки к закону «О национальной системе платёжных карт», который позволяет на срок до 30 рабочих дней блокировать карты при подозрении в зачислении на них незаконно полученных средств. Дело в том, что даже самые безобидные на первый взгляд операции могут вызвать подозрения со стороны банков. В зоне риска оказываются те, кто совершает крупную покупку, перевод или снятие средств на большую сумму, а также расплачивается с помощью карточки за границей. Разблокировать банковскую карту (и деньги на ней) получится только после принятия банком доказательств о законности происхождения ваших денежных средств.

Что касается Украины, то раньше для предоставления банковских услуг банкам было достаточно проводить идентификацию клиентов, но с 2017 года действует постановление Национального банка № 42, согласно которому, банки должны проверять источники происхождения средств у своих клиентов. Больше всего проблем в такой ситуации возникает у граждан, которые получают практически всю зарплату в конвертах, а официально имеют лишь минимальный доход (или не имеют его вообще). Для подтверждения своих доходов им придется показывать какие-то иные документы, кроме справки о зарплате.

В случае, если Вы планируете открыть депозит, перевести или положить деньги на счет в Украине на сумму свыше 150 000 грн — вам стоит уже сейчас задуматься о том, как подтвердить свой легальный источник доходов, и быть готовым к вопросам банков!

Когда спрашивают о происхождении средств?

Представим ситуацию, когда Вы заранее смогли накопить большую сумму денег на покупку дома или машины вашей мечты, спланировали переезд в другую страну на постоянное место жительства. И вот ваша мечта находится в паре шагов от Вас, остается только открыть калитку. Но, для того чтобы это сделать, сперва придётся объяснить, откуда вы взяли деньги на покупку вашей мечты. И если ваши объяснения будут недостаточными и без соответствующих документов, то калитка так и не откроется, и вы вынуждены будете отказаться от вашего дома, машины или же смены места жительства.

Поэтому если любая операция, которую вы проводите, вызывает сомнения у банка, вы обязаны подтвердить источник происхождения средств для конкретной транзакции, чтобы банк смог определить соответствие операции вашим реальным доходам.

Что может быть источником и как подтвердить происхождение средств?

К сожалению, нет единственного правильного ответа на вопрос «как подтвердить происхождение средств».

Подтверждением происхождения средств может быть справка о заработной плате, декларации о доходах, доход от реализации продукции, продажа имущества, выписки или квитанции из других банков, договора дарения, получение наследства, выигрыш в лотерею и т.д. Стоит учесть, что договор займа, крайне редко принимается в качестве подтверждения денежных средств, поскольку в таком случае доказательства происхождения средств будут спрашивать уже у того, кто предоставил займ.

Очевидно, что подтвердить происхождение средств в банке легче всего будет тем предпринимателям, которые тщательно относятся к вопросам ведения бухгалтерского учёта, в том числе, в личных финансах. Если у вас все в порядке с документами и речь идёт о небольшой сумме, то проблем с ответом на вопрос о происхождении средств не будет. Но если же речь о крупных суммах, и вы не сможете предоставить соответствующие документы о происхождении средств, то банк вынужден будет отказать в проведении финансовых операций.

Мы рекомендуем Вам делать простые, но постоянные вещи, а именно собирать и хранить документы, подтверждающие получение вами средств.

Однако, прежде чем самому браться за ответ на вопрос о происхождении средств, задумайтесь о последствиях ошибки. Цена может быть высока — от отмены вашей транзакции и блокировки счета, до передачи информации об осуществлении вами подозрительных операций в государственные органы, которые начнут проводить официальное расследование. Поэтому лучше сразу обратитесь к профессионалам, которые проконсультируют и помогут вам правильно подтвердить происхождение ваших средств.

Что надо знать про 115-ФЗ, запросы банков и Росфинмониторинга

Многие предприниматели и физические лица могли наблюдать в интернете и средствах массовой информации бурное обсуждение вопроса блокировки счетов и приостановления банковских операций по счетам, даже если был осуществлен перевод денег на тысячу рублей.

У компаний и физических лиц возникает целый ряд вопросов.

Что такое легализация денежных средств, полученных преступным путем?

Под легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, в Российском законодательстве понимается совершение действий, направленных на придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствам и иным имуществом, приобретенным заведомо незаконным путем и полученным от таких видов преступлений, как незаконная торговля наркотиками, создание фирм-однодневок, финансовые мошенничества и другие действия.

Легализация преступных доходов представляет собой сложный процесс, включающий множество разнообразных сделок, совершаемых разнообразными методами.

Читать еще:  Селективные методы денежно кредитной политики

Основные цели легализации доходов, полученных преступным путем следующие:

  • сокрытие следов происхождения доходов, полученных из нелегальных источников;
  • создание видимости законности получения доходов;
  • сокрытие лиц, извлекающих незаконные доходы и инициирующих сам процесс отмывания;
  • уклонение от уплаты налогов;
  • обеспечение удобного и оперативного доступа к денежным средствам, полученным из нелегальных источников. Создание условий для безопасного и комфортного потребления;
  • создание условий для безопасного инвестирования в легальный бизнес.

Поэтому банки и запрашивают дополнительную информацию.

Какую информацию может запрашивать Росфинмониторинг?

Нужно сообщать в Росфинмониторинг о сделках с движимым имуществом на сумму 600 000 руб. и более – обычно такая информация сообщается банками. Например, если покупатель – физическое или юридическое лицо – приобретает в ювелирном магазине изделия на сумму 600 000 руб., то магазин обязан предоставить информацию об этом в Росфинмониторинг.

Кроме этого, если сумма по сделке купли-продажи недвижимости равна или превышает 3 млн руб. либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 млн руб., или превышает ее, тогда об этом также нужно сообщить в Росфинмониторинг (п. 1.1 ст. 6 Закона № 115-ФЗ).

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Закона № 115-ФЗ кредитные организации обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней со дня совершения операции сведения по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, совершаемым их клиентами.

Квалификация операции в качестве подлежащей обязательному контролю осуществляется на основании анализа всей имеющейся в кредитной организации информации, как предоставленной клиентом либо его представителем, так и полученной из иных источников информации, доступных кредитной организации на законных основаниях.

Как работает принцип «знай своего клиента»?

К обязательным процедурам идентификации относятся:

  • у физических лиц – граждан РФ уточняют ФИО, гражданство, дату рождения, данные документа, удостоверяющего личность;
  • у физлиц-иностранцев дополнительно запрашивают данные миграционной карты и подтверждения легального пребывания в РФ;
  • у российских юрлиц требуют представить название, правовую форму, ИНН, ОГРН, юридический адрес;
  • у иностранных юрлиц дополнительно запросят данные о регистрации в РФ (код и адрес), место и адрес регистрации в том иностранном государстве, к которому юрлицо относится;
  • у иностранной структуры без образования юрлица (например, траста) потребуют указать наименование, сведения о стране инкорпорации, коды регистрации в качестве налогоплательщика, данные о месте ведения основной деятельности, а также об имуществе в управлении и об учредителях и управляющих (ФИО и постоянный адрес).

Существует и упрощенная идентификация в следующих случаях:

  • выполняемая клиентом транзакция не подлежит особому контролю (по критериям, установленным законом № 115-ФЗ);
  • клиент не вызывает подозрений у работников банка;
  • транзакция не является необычной, с сомнительным экономическим смыслом, и не дает оснований предположить, что ее целью является избежание клиентом процедур полной проверки.

Также есть операции, которые вообще не подлежат идентификации:

  • денежные переводы без открытия счета на суммы в пределах 15 000 руб. Перечень исключений – товаров и услуг, на операции с которыми не распространяется освобождение от идентификации, устанавливает Правительство РФ;
  • покупка физлицом валюты на сумму (эквивалент) не более 40 000 руб.;
  • покупка физлицом изделий из драгметаллов и драгкамней в розницу на сумму (эквивалент) не более 40 000 руб. То же самое, но с применением физлицом электронных средств расчетов на сумму (эквивалент) до 100 000 руб.

Какую информацию о бенефициарах нужно предоставлять

  • основания для признания физлица бенефициарным владельцем;
  • перечень мер (процедур), направленных на выявление и идентификацию организацией бенефициарных владельцев клиентов, включая перечень запрашиваемых у клиентов документов и другой информации;
  • основания для признания в качестве бенефициарного владельца единоличного исполнительного органа клиентаюридического лица при невозможности выявления бенефициарного владельца;
  • порядок принятия организацией решения о признании физического лица бенефициарным владельцем;
  • порядок фиксирования сведений, полученных в результате идентификации бенефициарного владельца.

Каким образом конкретно банки устанавливают информацию о бенефициарах? Тут все просто, банки используют отлаженные механизмы:

  • включение в договор с клиентами обязанности последних представлять сведения о бенефициарных владельцах;
  • анкетирование клиентов, позволяющее идентифицировать бенефициарных владельцев;
  • изучение учредительных документов клиентов-юридических лиц;
  • устный опрос клиентов с занесением информации в их анкету.

А вот если клиент не предоставит информацию о бенефициаре, то банк может или не пропустить операцию, или же приостановить операции по счетам.

Какие операции попадают под больший контроль со стороны банков

  • фонд зарплаты сотрудников клиента установлен из расчета ниже официального прожиточного минимума;
  • по счету уплачивается НДФЛ, но не уплачиваются страховые взносы;
  • остатки денег на счете отсутствуют либо незначительны по сравнению с объемами операций, обычно проводимыми клиентом по счету;
  • основания платежей, производимых по счету клиента, не имеют отношения к затратам, присущим хозяйствующим субъектам, занимающимся заявленными клиентом при открытии/ведении счета видами деятельности;
  • отсутствует связь между основаниями преобладающих объемов зачисления денег на счет клиента и основаниями последующего их списания;
  • резко увеличиваются обороты по счету клиента, превышающие заявленные при открытии (ведении) счета;
  • со счета не производятся платежи в рамках ведения хозяйственной деятельности клиента (например, арендные платежи, платежи в счет уплаты коммунальных услуг, закупки канцелярских товаров и другие);
  • денежные средства зачисляются на счет клиента от контрагентов-покупателей по договорам за товары и услуги с выделением НДС и практически в полном объеме списываются клиентом в пользу контрагентов по объектам, не облагаемым НДС.

Также банк проверяет следующие признаки:

  • отношение объема получаемых за неделю наличных денежных средств к оборотам по банковским счетам клиента за соответствующий период составляет 30 и более процентов;
  • с даты создания юридического лица прошло менее двух лет;
  • деятельность клиента, в рамках которой производятся операции по зачислению денег на банковский счет и их списанию со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка минимальна;
  • деньги поступают на банковский счет клиента от контрагентов, по счетам которых проводятся операции, имеющие признаки транзитных операций;
  • поступление от контрагента денежных средств на банковский счет клиента происходит с одновременным поступлением денежных средств от того же контрагента на банковские счета других клиентов;
  • денежные средства поступают на банковский счет клиента суммами, как правило, не превышающими 600 тыс. руб.

К рискам будут относиться также операции:

  • регулярное снятие наличных денег, как правило, ежедневно или в срок, не превышающий трех-пяти дней со дня их поступления;
  • снятие наличных денег осуществляется, как правило, в сумме, не превышающей 600 тыс. руб., либо в сумме, равной или незначительно меньшей размера максимального определенного кредитной организацией размера суммы наличных денежных средств, которая может выдаваться клиенту, юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю, в течение одного операционного дня;
  • снятие наличных денежных средств осуществляется в конце операционного дня с последующим снятием наличных денежных средств в начале следующего операционного дня;
  • у клиента имеется нескольких корпоративных карт и с их использованием преимущественно осуществляются операции по получению наличных денежных средств.

Таким образом, не следует бояться блокировки 200 руб., которые вы перевели другу или «скинулись» на подарок. Перечень рискованных операций четко определен и банки действуют в соответствии со строгими стандартами.

Проверка комплаенс: чем источник вашего богатства отличается от источника происхождения средств?

Действительно почему? Ведь казалось бы, что богатство и средства — это одно и то же. Но это далеко не так. Особенно, если говорить об их источниках.

Некоторые сотрудники по противодействию отмыванию денег, не говоря уже об их ​​клиентах, часто смешивают понятия источника происхождения богатства и источника средств. Два типичных вопроса, которые задают состоятельным людям или их представителям при создании зарубежной компании или открытии иностранного банковского счета:

  1. Что являлось источником вашего богатства?
  2. Назовите, пожалуйста, источники происхождения ваших средств.

Нужно понимать, что хотя один из них (источник богатства) часто ведет к другому (источнику средств), эти два понятия отнюдь не одно и то же. И вот почему.

Вопрос об источнике богатства относится к происхождению всего совокупного капитала или доступных активов, накопленных клиентом. Типичными ответами на первый вопрос могут быть: наследование, занятость, инвестиционная собственность на бизнес или комбинация некоторых из них. Информация, которую клиент должен предоставить, должна указывать на объем богатства и давать четкое представление о том, каким образом, как и от кого или какого процесса оно было получено.

В современных реалиях уже недостаточно просто сказать: «богатство было получено за счет инвестиций». Необходимо предоставить разумное объяснение того, какими типами инвестиций оно было получено, в течение, какого периода времени и насколько успешно инвестировал клиент. Специалист по борьбе с отмыванием денег (далее — специалист БОД) должен видеть полную и ясную картину того, как этот конкретный человек стал богатым, а не получать фрагментированные изображения: у меня был бизнес, у меня была работа с высокой зарплатой и т.п.

Читать еще:  Уведомление о возврате денежных средств образец

Определение источника богатства должно быть аналогично собеседованию, в котором специалисту БОД любопытно и он просит дать более понятные детали. Он любопытен и поэтому задает вопросы «как», «когда», «где», «сколько» и «что дальше». Конечно, это сопряжено с некоторыми трудностями, поскольку не все клиенты хотят подробно рассказать о своем прошлом или просто не имеют на это времени. Может также быть, что клиент не понимает важность раскрытия всей подобной информации.

В этом случае, роль сотрудника БОД, сталкивающегося с подобными клиентами, заключается в том, чтобы объяснить жизненно важную роль этой информации для здоровых будущих отношений между ним и банком или регистрирующим органом.

Задача сотрудника по борьбе с отмыванием денег или посредника, связанного с клиентом, состоит в том, чтобы убедить занятого бизнесмена или предпринимателя в том, что данные вопросы помогают создать своего рода краткую биографию, касающуюся предпринимательской активности и опыта клиента. Как для банка, так и для регистрирующего органа это очень важно. Конечно, это требует времени и некоторых усилий, но это нужно сделать один раз. И это то, что дает дополнительную уверенность команде БОД в будущем, если будут принято положительное решение относительно этого клиента.

Кроме того, здесь нет необходимости уходить в крайности, т.е. предоставлять все тонкости бизнеса или торговых процессов. Необходимо просто и кратко объяснить каким образом было заработаны ваше состояние.

Второй же вопрос, об источнике происхождения средств, относится к происхождению конкретных денежных сумм или других активов, которые являются предметом деловых отношений между регистрирующей фирмой и клиентом, либо операций, которые данная компания или банк должны совершать от имени и по поручению клиента.

Например, если клиент создает новую компанию, то ответственная фирма должна понимать, откуда поступит уставный капитал. Если же речь идет об открытии счета в зарубежном банке, то какие средства будут поступать в течение отчетного периода времени, и на что они будут расходоваться клиентом.

Времена, когда это была частная информация, давно канули в лету. В десятых года 21-го века необходимо быть максимально прозрачным и законным для служб комплаенс банков, регистрирующих и фискальных органов. Это намного эффективнее, чем исключать возможности по работе в тех или иных странах через зарубежные финансовые и юридические инструменты.

Варианты ответа на второй вопрос могут быть разными. Например, средства на оплату уставного капитала или обеспечивающий депозит, могут поступить непосредственно от акционера или владельца счета, который имеет счета в стране, где у него велась основная деятельность до этого времени.

Или, средства могут быть переведены из другой компании в качестве займа или предварительной оплаты за будущие товары или услуги. Опять же, здесь следует понимать, что будет проведено расследование, а вам могут задать старые вопросы: «как», «когда», «где» и «сколько» будет получено вами средств.

Естественно, простого сбора информации об источниках происхождения богатства и средств будет недостаточно. В своих объяснениях клиент может быть предельно ясен, и все может выглядеть очень реалистично, но специалист БОД должен всегда сомневаться, пока у него не будет достаточных доказательств того, что ему была представлена действительно правдивая информация.

Поэтому следующим этапом работы с новыми клиентами будет являться проверка полученной информации. В настоящее время, профессионалы БОД имеют широкий спектр инструментов для того, чтобы получить доказательства полученной информации.

Например, поиск в открытых источниках (Google, Википедия) информации о коммерческих регистрах, кредитных реестрах и поисковых платформ KYC — знай своего клиента. Могут быть запрошены выписки по счетам клиента, открытым в других банках, налоговые декларации или информация об инвестиционном портфеле.

Конечно, глубина проверки будет зависеть от типа бизнеса, уровня риска для проверяющей стороны, а также от самой личности клиента.

Например, если клиент является лицом, оказывающим заметное политическое влияние в той или иной стране или даже на международном уровне (персоны PEP), то процесс проверки может быть очень глубоким. Каждый клиент должен рассматриваться в определённом контексте. Роль БОД-специалиста будет заключаться в анализе всего спектра полученной информации, которая будет применена к ситуации, связанной с регистрацией компании или открытием иностранного банковского счета.

И последнее, но не менее важное: правильное ведение и хранение записей является необходимым. Поэтому все подписи клиента будут получены, когда он декларирует свои источники происхождения богатства и средств. Предоставленные документы будут надлежащим образом заверены, вся собранная информация документирована и тщательно записана. Поэтому не имеет смысла давать какие-либо ложные или слабо доказуемые сведения об источниках происхождения как своего состояния, так и конкретных средств.

И нет ничего страшного в том, что в нашем современном мире все новые деловые отношения с клиентом будут начинаться с дружеского, но твердого вопроса: “мы не хотим показаться любопытными, но каковы источники происхождения вашего состояния?”. Данный вопрос позволит избежать многих потенциальных угроз в будущем, как для ваших потенциальных партнеров, так и для вас лично.

Соответственно, обеспеченным людям нужно четко осознавать важность ответов на выше поставленные вопросы. Необходимо не просто готовиться к ответам и правильно их формулировать, но и быть готовым документированно подтвердить их правдивость. Поэтому очень важно хранить такие финансовые документы, как:

  • налоговые декларации (желательно за все периоды),
  • подробные выписки с банковских счетов,
  • договора купли-продажи недвижимости, имущества, ценных бумаг,
  • сертификаты на владение недвижимостью и прочими активами,
  • любая информация, подтверждающая источники происхождения ваших средств и вашего богатства.

Доброжелательность и готовность представить все подтверждающие документы позволит вам всегда быть на высоте, вне подозрений специалистов БОД и достигать своих целей по защите, сохранению и приумножению капитала.

Группа компаний Offshore Pro Group с 2005 года занимается оптимизацией и масштабированием международного бизнеса. Мы в курсе всех последних изменений в области корпоративного и банковского права большинства стран мира.

Напишите нам короткий запрос на консультацию и отправьте на наш email: info@offshore-pro.info, или свяжитесь с нашими специалистами любым удобным вам способом, указанным на этой странице.

Мы поможем подготовить ваши ответы службе комплаенс или регистрирующему органу, проверим подтверждающие документы и оценим перспективы открытия бизнеса и иностранного счета в той или иной стране мира.

Что надо знать про 115-ФЗ, запросы банков и Росфинмониторинга

Многие предприниматели и физические лица могли наблюдать в интернете и средствах массовой информации бурное обсуждение вопроса блокировки счетов и приостановления банковских операций по счетам, даже если был осуществлен перевод денег на тысячу рублей.

У компаний и физических лиц возникает целый ряд вопросов.

Что такое легализация денежных средств, полученных преступным путем?

Под легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, в Российском законодательстве понимается совершение действий, направленных на придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствам и иным имуществом, приобретенным заведомо незаконным путем и полученным от таких видов преступлений, как незаконная торговля наркотиками, создание фирм-однодневок, финансовые мошенничества и другие действия.

Легализация преступных доходов представляет собой сложный процесс, включающий множество разнообразных сделок, совершаемых разнообразными методами.

Основные цели легализации доходов, полученных преступным путем следующие:

  • сокрытие следов происхождения доходов, полученных из нелегальных источников;
  • создание видимости законности получения доходов;
  • сокрытие лиц, извлекающих незаконные доходы и инициирующих сам процесс отмывания;
  • уклонение от уплаты налогов;
  • обеспечение удобного и оперативного доступа к денежным средствам, полученным из нелегальных источников. Создание условий для безопасного и комфортного потребления;
  • создание условий для безопасного инвестирования в легальный бизнес.

Поэтому банки и запрашивают дополнительную информацию.

Какую информацию может запрашивать Росфинмониторинг?

Нужно сообщать в Росфинмониторинг о сделках с движимым имуществом на сумму 600 000 руб. и более – обычно такая информация сообщается банками. Например, если покупатель – физическое или юридическое лицо – приобретает в ювелирном магазине изделия на сумму 600 000 руб., то магазин обязан предоставить информацию об этом в Росфинмониторинг.

Кроме этого, если сумма по сделке купли-продажи недвижимости равна или превышает 3 млн руб. либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 млн руб., или превышает ее, тогда об этом также нужно сообщить в Росфинмониторинг (п. 1.1 ст. 6 Закона № 115-ФЗ).

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Закона № 115-ФЗ кредитные организации обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней со дня совершения операции сведения по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, совершаемым их клиентами.

Квалификация операции в качестве подлежащей обязательному контролю осуществляется на основании анализа всей имеющейся в кредитной организации информации, как предоставленной клиентом либо его представителем, так и полученной из иных источников информации, доступных кредитной организации на законных основаниях.

Как работает принцип «знай своего клиента»?

К обязательным процедурам идентификации относятся:

  • у физических лиц – граждан РФ уточняют ФИО, гражданство, дату рождения, данные документа, удостоверяющего личность;
  • у физлиц-иностранцев дополнительно запрашивают данные миграционной карты и подтверждения легального пребывания в РФ;
  • у российских юрлиц требуют представить название, правовую форму, ИНН, ОГРН, юридический адрес;
  • у иностранных юрлиц дополнительно запросят данные о регистрации в РФ (код и адрес), место и адрес регистрации в том иностранном государстве, к которому юрлицо относится;
  • у иностранной структуры без образования юрлица (например, траста) потребуют указать наименование, сведения о стране инкорпорации, коды регистрации в качестве налогоплательщика, данные о месте ведения основной деятельности, а также об имуществе в управлении и об учредителях и управляющих (ФИО и постоянный адрес).
Читать еще:  Реальная денежная масса

Существует и упрощенная идентификация в следующих случаях:

  • выполняемая клиентом транзакция не подлежит особому контролю (по критериям, установленным законом № 115-ФЗ);
  • клиент не вызывает подозрений у работников банка;
  • транзакция не является необычной, с сомнительным экономическим смыслом, и не дает оснований предположить, что ее целью является избежание клиентом процедур полной проверки.

Также есть операции, которые вообще не подлежат идентификации:

  • денежные переводы без открытия счета на суммы в пределах 15 000 руб. Перечень исключений – товаров и услуг, на операции с которыми не распространяется освобождение от идентификации, устанавливает Правительство РФ;
  • покупка физлицом валюты на сумму (эквивалент) не более 40 000 руб.;
  • покупка физлицом изделий из драгметаллов и драгкамней в розницу на сумму (эквивалент) не более 40 000 руб. То же самое, но с применением физлицом электронных средств расчетов на сумму (эквивалент) до 100 000 руб.

Какую информацию о бенефициарах нужно предоставлять

  • основания для признания физлица бенефициарным владельцем;
  • перечень мер (процедур), направленных на выявление и идентификацию организацией бенефициарных владельцев клиентов, включая перечень запрашиваемых у клиентов документов и другой информации;
  • основания для признания в качестве бенефициарного владельца единоличного исполнительного органа клиентаюридического лица при невозможности выявления бенефициарного владельца;
  • порядок принятия организацией решения о признании физического лица бенефициарным владельцем;
  • порядок фиксирования сведений, полученных в результате идентификации бенефициарного владельца.

Каким образом конкретно банки устанавливают информацию о бенефициарах? Тут все просто, банки используют отлаженные механизмы:

  • включение в договор с клиентами обязанности последних представлять сведения о бенефициарных владельцах;
  • анкетирование клиентов, позволяющее идентифицировать бенефициарных владельцев;
  • изучение учредительных документов клиентов-юридических лиц;
  • устный опрос клиентов с занесением информации в их анкету.

А вот если клиент не предоставит информацию о бенефициаре, то банк может или не пропустить операцию, или же приостановить операции по счетам.

Какие операции попадают под больший контроль со стороны банков

  • фонд зарплаты сотрудников клиента установлен из расчета ниже официального прожиточного минимума;
  • по счету уплачивается НДФЛ, но не уплачиваются страховые взносы;
  • остатки денег на счете отсутствуют либо незначительны по сравнению с объемами операций, обычно проводимыми клиентом по счету;
  • основания платежей, производимых по счету клиента, не имеют отношения к затратам, присущим хозяйствующим субъектам, занимающимся заявленными клиентом при открытии/ведении счета видами деятельности;
  • отсутствует связь между основаниями преобладающих объемов зачисления денег на счет клиента и основаниями последующего их списания;
  • резко увеличиваются обороты по счету клиента, превышающие заявленные при открытии (ведении) счета;
  • со счета не производятся платежи в рамках ведения хозяйственной деятельности клиента (например, арендные платежи, платежи в счет уплаты коммунальных услуг, закупки канцелярских товаров и другие);
  • денежные средства зачисляются на счет клиента от контрагентов-покупателей по договорам за товары и услуги с выделением НДС и практически в полном объеме списываются клиентом в пользу контрагентов по объектам, не облагаемым НДС.

Также банк проверяет следующие признаки:

  • отношение объема получаемых за неделю наличных денежных средств к оборотам по банковским счетам клиента за соответствующий период составляет 30 и более процентов;
  • с даты создания юридического лица прошло менее двух лет;
  • деятельность клиента, в рамках которой производятся операции по зачислению денег на банковский счет и их списанию со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка минимальна;
  • деньги поступают на банковский счет клиента от контрагентов, по счетам которых проводятся операции, имеющие признаки транзитных операций;
  • поступление от контрагента денежных средств на банковский счет клиента происходит с одновременным поступлением денежных средств от того же контрагента на банковские счета других клиентов;
  • денежные средства поступают на банковский счет клиента суммами, как правило, не превышающими 600 тыс. руб.

К рискам будут относиться также операции:

  • регулярное снятие наличных денег, как правило, ежедневно или в срок, не превышающий трех-пяти дней со дня их поступления;
  • снятие наличных денег осуществляется, как правило, в сумме, не превышающей 600 тыс. руб., либо в сумме, равной или незначительно меньшей размера максимального определенного кредитной организацией размера суммы наличных денежных средств, которая может выдаваться клиенту, юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю, в течение одного операционного дня;
  • снятие наличных денежных средств осуществляется в конце операционного дня с последующим снятием наличных денежных средств в начале следующего операционного дня;
  • у клиента имеется нескольких корпоративных карт и с их использованием преимущественно осуществляются операции по получению наличных денежных средств.

Таким образом, не следует бояться блокировки 200 руб., которые вы перевели другу или «скинулись» на подарок. Перечень рискованных операций четко определен и банки действуют в соответствии со строгими стандартами.

В каких случаях банк может заблокировать транзакции

В социальных сетях активно обсуждается блокировка денег на счету одного из клиентов Сбербанка. Кредитная организация потребовала от москвича Александра Томченко объяснить происхождение этих средств в течение недели. Почему банк может заподозрить клиента в отмывании денег и заблокировать счет?

Банк ссылается на исполнение федерального закона о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Сам Александр Томченко сообщил «Коммерсантъ FM», что обслуживается в Сбербанке как физлицо, и на момент блокировки на его счете было около 10 тыс. руб.: «Мне пришло SMS о том, что все заблокировано. Затем последовало сообщение с требованием отправить на электронную почту отдела финмониторинга Сбербанка объяснение и скан копий документов, которые подтверждают источники происхождения денег и экономический смысл операций: куда уходили деньги и почему. Текущий оборот не превышал порядка 400 тыс. руб. в месяц. Основным источником поступления денежных средств на карту Сбербанка был перевод с моей же карты Альфа-банка. Я не понимаю, почему они настаивают на сроке предоставления документов в семь рабочих дней. Мне также неизвестно, что будет, если я этого не сделаю, и нужно ли комментировать расходные операции и в каком виде, или речь идет только о приходных транзакциях».

Под публикацией Александра Томченко стали писать другие пользователи, которые также из-за подозрений банка потеряли доступ к счетам. Некоторые сообщали, что были случаи, когда кредитная организация не размораживала средства даже после предоставления документов о происхождении денег.

Старший партнер московской коллегии адвокатов «Легис Групп» Сергей Никитенков пояснил, что кредитная организация вправе заинтересоваться любыми транзакциями и сообщить об этом в полицию: «Блокировка начинается с целью узнать, существует ли такое физическое лицо, реально ли оно, чем занимается и каковы его цели. Если или вы, или вам постоянно переводят крупную сумму денег, или малую, но достаточно часто, то высока вероятность того, что банк предложит потребует раскрыть источник их происхождения. Ничего страшного для физических лиц в этом нет. Но, конечно, неопределенное неудобство существует, например, если гражданин регулярно отсылает деньги своей семье. Так или иначе, на эту ситуацию нужно быстрее реагировать. Причина блокировки должна быть устранена. Конечно, забрать деньги никто не сможет, они — собственность человека, просто ему создадут неудобства и рано или поздно заставят пойти навстречу банку».

Президент инвестиционной группы «Московские партнеры» Евгений Коган уверен, что банки неправомерно применяют федеральный закон об отмывании средств: «ЦБ требует от банков неукоснительно следить за любыми транзакциями. Более того, если какая-то из них была признана кем-то подозрительной, причем случайно, то компания, ее осуществившая, попадает в список подозрительных. А банк, который не останавливает эти транзакции, может быть лишен лицензии за неоднократные нарушения. Банки, кроме объяснения законности операции, также требуют предоставить и доказательства законности происхождения средств. Вы можете, например, продать квартиру и принести в банк вырученные за нее деньги, а кредитная организация их заблокирует и скажет, что ей что-то показалось подозрительным, и доказать вы ничего не сможете. Поэтому люди будут предпочитать, как в 1990-е годы, уходить в какие-то «серые» схемы, в кэш, за границу, в криптовалюту».

В Сбербанке «Коммерсантъ FM» заявили, что не блокируют счета клиентов, но вправе ограничить дистанционное обслуживание счета или отказать в совершении операции, если неясен ее экономический смысл. В кредитной организации также подчеркнули, что обязаны проверять трансакции по критериям, которые установил Центробанк.

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector