Реестр денежных средств с результатами зачислений - Журнал про Деньги
Finkurier.ru

Журнал про Деньги
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Реестр денежных средств с результатами зачислений

Объявление

Оформление перечисления зарплаты по реестру перечислений.

Добрый день всем участникам.

Прошу вас поделиться опытом , кто и как оформляет бухгалтерские документы по зачислению заработной платы сотрудникам предприятий — участникам зарплатных проектов?

В соответствии с п. 1.1.15 Положения Цб РФ № 222-П при перечислении сумм зарплат по зарплатным проектам организация оформляет платежное поручение на общую сумму зарплаты и формирует реестр по форме, согласованной с банком. В платежном поручении в поле » номер счета получателя» указывается лицевой счет № 30232 , открытый для каждого предприятия, участника зарплатных проектов. И соответственно потом с этого счета № 30232 по реестру банк распределяет суммы зарплат на лицевый счета сотрудников предприятия (на № 40817).

Так вот, мы оформляем перечисления со счета 30232 на счета 40817 мемориальными ордерами.
Как уже известно, операции, связанные со счетами клиентов оформляются расчетными документами , в том числе банковскими ордерами..
Но, используя мемориальные ордера мы полагаем, что в данном случае как таковое перечисление зарплаты осуществляется с использованием реестра (который по сути является первичным документом). А расчетным документом выступает платежное поручение на перечисление зарплаты..

Спасибо заранее за ответы.

  • Регистрация: 22.02.2002
  • Сообщений: 5112

Комментарий

  • Регистрация: 01.11.2004
  • Сообщений: 46

Вы меня, если честно, озадачили.

А почему Вы решили, что производится использование счета незавершённых расчётов по операциям с банковскими картами для операции, не имеющей никакого отношения к банковским картам ?

С помощью данного счета осуществляется зачисление заработной платы сотрудникам предприятий на их счета с использованием банковских карт (№ 40817).. то есть иными словами зарплата зачисляется на карточки. Почему же тогда Вами сделан вывод о том, что эта операция не имеет отношения в операциям с банковскими картам?
И я щас не буду конечно копаться в прошлом, но когда только вводили эти счета изначально (30233, 30232) были всякого рода разъяснения по ведению банками зарплатных проектов предприятий , даже проводки эти описывались. Мы же это не из головы придумали 7 или 8 уже лет назад. (Да и ЦБ нас неоднократно проверяло и подобного рода замечаний мы не получали..)

Я к тому, что мы же не изобрели этот «велосипед» вчера.. Также неоднократно нас и аудиторы проверяли.. Если бы было в корне неправильно, то я , полагаю, что замечания бы были.

Комментарий

  • Регистрация: 22.02.2002
  • Сообщений: 5112

Можно подумать, Вы меня не удивили.
Не я решил, а просто на русском языке надо читать то, что написано, и не читать того, что не написано.
ОПЕРАЦИЯ, СОВЕРШАЕМАЯ С ИСПОЛЬЗОВНИЕМ БАНКОВСКИХ КАРТ.
Вам это слово разобрать на части с подлежащим, сказуемым и второстепенными членами предложения и установить между ними логические связи?
Описанная Вами ОПЕРАЦИЯ называется платёжное поручение, производится по правилам, описанным 222-П Вы же сами это написали, где Вы в 222-П видели слово «банковская карта»?
С точки зрения слэнга или технических терминов, деньги зачисляются «на карту». И даже в платёжном поручении такое можно написать, оно (поручение) всё стерпит, а банк обязан исполнить поручение клиента, даже если оно написано матом, единственные препятствия могут быть установленные законом 115ФЗ, тогда да, есть у банка право не исполнять.

А с точки зрения гражданского кодекса деньги зачисляются на банковский счет (глава 45 ГК) и по этому счету осуществляются безналичные расчёты (глава 46 ГК)
Операции с использованием банковских карт регулируются в россии Положением 266-П котороа начинается со слов «Настоящее Положение разработано на основании части второй Гражданского кодекса Российской Федерации ..»
А банковская карта, согласно пункту 1.4, 266-П является «инструментом безналичных расчётов» и на неё никаки средства не начисляются.
И в том же 266-П написано в пункте 1.5

На банковском счете деньги находятся. А не на какой-то там карте. И операции Вы с помощью карты осуществляете с деньгами на счете, а не с помощью счета с деньгами на карте.
И по любому банковскому счету, как бы Вы его не называли и как бы Вы его не ограничивали, если клиент принесёт платёжное поручение на бумаге и скажет «исполните» — Вы согласно нормам гражданского кодекса будете обязаны исполнить на бумаге, и операция эта будет регламентироваться 2-П, если физик плюс к этому 222-П, а никак не 266-П.
Поэтому Ваша операция никак не может быть олерацией, совершаемой с использованием карты. В её результате деньги оказываются на счете, по которому может быть проведена другая операция, которая с использованием карты.

В 266-П вообще много логических несоответствий, поскольку его в минюсте порезали как слон в посудной лавке, оставив там куски.
Например если последний абзац пункта 2.9 разобрать по правилам логики и русского языка, получается что понятия «незавершённые расчёты по операциям с банковскими картами » в учёте вообще не должно существовать, поскольку бухгалтерский учёт должен основываться только на документах, а не на ясновидении, и определить, что поступивший сегдня реестр или журнал «до дня, предшествующего дню списания» может только ясновидящий, мы же не знаем, когда спишется. Если завтра, то предшествующий сегодня, и незавершённых быть не может, потому что мы можем поставить только ДО предшествующего. А если послезавтра спишут или зачислят , то сегодня день До предшествующего и нам надо ставить на незавершённые.
Из всей этой хрени выпутались таким образом, что ЦБ наиздавал всяких рекомендательных писем с текстом логичным, но противоречащим тексту своего же нормативного документа. И спрашивал с банков, основываясь на письмах, не имеющих юридическую силу, но это не мешало включать в акты проверки требования сделать учёт соответствущим письмам (а не 302-П или 266-П). И я Вам отвечал в полном соответствии с разъяснениями и с тем, какие требования при проверках выдвигались к нам.

Читать еще:  Развитие денежно кредитных отношений

С ЦБ, которое Вас неоднократно проверяло, Вам видимо повезло. Либо ещё вариант Вы работаете в банке с государственным участием, при проверке которых вообще особо не заморачиваются на такие мелочи и вообще относятся как к своим.
В таком случае всё написанное мной выше для Вас бесполезно (кроме ссылки на указание о мемориальном ордере), поскольку в этом деле есть принцип «не мешай машине ездить», раз Вас не трогают и всё работает.
И ответ на первый заданный Вами вопрос — мемориальными ордерами делаете на основании первичного расчётного документа (платёжного поручения + приложение к нему реестр) в котором нет соответствующих полей для указания сумм по дебету и кредиту конкретной проводки с 30232 на 40817.

Реестр перечислений денежных средств (Уралсиб)

Соответствует последним требованиям «Уралсиб»:

О (обязательно) – обозначает поля для обязательного заполнения.

Д (денежный) – цифры с разделительной точкой («.») и дробной частью в две позиции.

С (символьный) – выровненные слева и дополненные справа пробелами буквы (латинские и кириллица в DOS- кодировке) и/или символы, цифры.

Ч (числовой) – цифры, выровненные справа и дополненные слева пробелами.

Структура имени файла SSSSSSSSMMDD.IXX, где:

SSSSSSSS –код Организации (присваивается Банком. Имеет от 4 до 8 знаков);

MM – номер месяца;

I – константа (постоянное значение);

XX – порядковый номер файла в течение дня.

Структура первой строки файла

Общее число записей

Число записей в файле

Код организации, присвоенный Банком

Общая сумма зачисления средств

Дескриптор содержимого поля «Табельный номер»

В поле «Дескриптор содержимого поля «Табельный номер»« необходимо ставить:

пробел (при зачислении по табельным номерам) ИЛИ

Z (при зачислении по Картсчетам)

Структура записей

Если в поле «Дескриптор содержимого поля «Табельный номер»« стоит пробел, то это поле содержит табельный номер Сотрудника, если указан символ «Z», то в этом поле содержится номер Картсчета

Сумма зачисления на Картсчет (например: 12345.67)

Код вида выплат

О

Наименование вида выплаты

Зачисление заработной платы

Зачисление компенсационных выплат

Зачисление стимулирующих выплат

Скачать файлы

Специальные предложения

Новый вопрос

Обновление 11.07.17 13:43

См. также

Трудовой договор, Дополнительное соглашение, Лист ознакомления, Договор о материальной ответственности, Договор о коммерческой тайне, Согласие на обработку персональных данных для ЗУП 3.1

Комплект печатных форм для отдела кадров для документов Прием на работу и Кадровый перевод: Трудовой договор, Доп. соглашение к трудовому договору, Лист ознакомления с локальными нормативными актами, Договор о полной материальной ответственности, Договор о неразглашении коммерческой тайны, Согласие на обработку персональных данных.

12.03.2019 22901 131 Asenka 31

Онлайн-курс «Практические аспекты внедрения регламентированного учета и расчета себестоимости в 1С:ERP на крупных промышленных предприятиях» с 20 апреля по 15 мая 2020 года. Промо

Курс рассчитан для подготовки экспертов по регламентированному учету и учету затрат для внедрения на крупных промышленных предприятиях с «исторически сложившимся» учетом

Справка 2-НДФЛ для ЗУП 2.5 / ЗУП 3.1 (Приложение № 5 к Приказу ФНС России от 02.10.2018 № ММВ-7-11/566@)

Печатная форма Справки 2-НДФЛ для ЗУП 2.5 / ЗУП 3.1 Форма с 2019 года Приложение № 5 к Приказу ФНС России от 02.10.2018 № ММВ-7-11/566@

10.01.2019 16202 137 prime9 20

Помощник перехода с КА 1.1 на ЗУП 3.1

Обработка предназначена для переноса данных из КА 1.1 в ЗУП 3.1.

25.12.2018 19709 106 gudogu 36

Программы для исполнения 54-ФЗ Промо

С 01.02.2017 контрольно-кассовая техника должна отправлять электронные версии чеков оператору фискальных данных — правила установлены в 54-ФЗ ст.2 п.2. Инфостарт предлагает подборку программ, связанных с применением 54-ФЗ, ККТ и электронных чеков.

Расчет Тарификации и зарплаты в средних общеобразовательных школах для ЗКГУ-3.1 (релиз 3.1.13.146).

Данная настройка конфигурации предназначена для расчета Тарификации педработников и расчета зарплаты в средних общеобразовательных учреждениях. Настройка сделана на базе Типовой конфигурации «Зарплата и кадры государственного учреждения» редакции 3.1.

Читать еще:  Принять денежные обязательства проводки

05.09.2018 17343 41 ivnik 8

Расширение резервов отпусков

Произвольная настройка базы для расчета резервов отпусков.

10.08.2018 18116 48 СергейКа 16

Онлайн-интенсив «1C:Предприятие для программистов: Бухгалтерские задачи» с 22 июня по 8 июля 2020 г. Промо

Данный онлайн-курс предусматривает изучение механизмов платформы “1С:Предприятие”, которые предназначены для решения задач бухгалтерского учета. Курс предназначен для тех, кто уже имеет определенные навыки конфигурирования и программирования в системе “1С:Предприятие”, а также для опытных пользователей прикладного решения “1С:Бухгалтерия” и прочих прикладных решений, в которых реализованы соответствующие механизмы для автоматизации бухгалтерских задач.

Проверка и корректировка данных по выплате зарплаты

Обработка показывает остатки и движения взаиморасчетов с сотрудниками. Также обработка может откорректировать сумму остатков. Конфигурации: «Зарплата и управление персоналом» , релиз не ниже 3.1.2.105 и «Зарплата и кадры государственного учреждения» , релиз не ниже 3.1.2.105.

08.06.2018 18691 142 APTEM_SLV 14

Автоматическое заполнение графиков в ЗУП 3.1

Данная разработка будет актуальна для организаций с большим количеством графиков (несколько десятков/сотен).

05.05.2018 16673 19 notserioussam 2

Екатеринбург.Online: Голосование продолжается Промо

Продолжается голосование за доклады на INFOSTART MEETUP Екатеринбург.Online! Лучшие из них попадут в окончательную программу онлайн-митапа! Присоединяйтесь к голосованию и покупайте билеты — 3 000 рублей за 8 часов продуктивной пятницы!

Настройки отчета «Анализ начислений и удержаний» для ЗУП/ЗГУ 3.1

Несколько полезных настроек отчета «Анализ начислений и удержаний» для зарплаты редакции 3.1. В состав входят настройки: Свод в разрезе налогообложения, Сводные данные для статистики, Реестр пособий, Расчетная ведомость по зарплате, Свод в разрезе финансирования, Отклонения от режима работы, Свод по зарплате в разрезе ИФНС, Начисления с детализацией отсутствий, Лицевые счета сотрудников, Распределение отпусков, Сводка затрат

03.05.2018 27973 268 the1 35

Синхронизация (выгрузка) данных ЗУП 3.1 — БП 2.0, УПП 1.3

Подобная выгрузка не была предусмотрена разработчиками 1С, поэтому и существует эта публикация. Поддерживается выгрузка оценочных обязательств и резервов отпусков. Непосредственная выгрузка в базу Бухгалтерии. Решение проблем с COM-соединением одной кнопкой.

22.03.2018 33862 597 diso 175

1C:Предприятие для программистов: Расчетные задачи (зарплата). Онлайн-интенсив с 01 по 17 июня 2020 г. Промо

Данный онлайн-курс предусматривает изучение механизмов платформы “1С:Предприятие”, которые предназначены для автоматизации периодических расчетов, а именно — для расчета зарплаты. Курс предназначен для тех, кто уже имеет определенные навыки конфигурирования и программирования в системе “1С:Предприятие”, а также для опытных пользователей прикладного решения “1С:Зарплата и управление персоналом” и прочих прикладных решений, в которых реализован функционал расчета зарплаты.

Правила конвертации документов ЗУП 2.5 — ЗУП 3.1

Правила конвертации документов ЗУП 2.5 — ЗУП 3.1. Позволяют вести параллельную работу в базах ЗУП редакций 2,5 и 3.1.

06.03.2018 31817 126 kostya_whiskas 23

Трудовой договор, Дополнительное соглашение, Материальная ответственность, Коллективная материальная ответственность, Кадровый перевод, Индексация, Т-53 для ЗУП 3 внешние (7 печатных форм). Создание ведомостей по каждому сотруднику одной кнопкой

1. Комплект из 6 печатных форм для документов: Прием на работу, Индексация, Кадровый перевод, Кадровый перевод списком для ЗУП 3.1.11 и более ранних Трудовой договор, дополнительное соглашение, договор личной материальной ответственности, договор коллективной материальной ответственности, индексация, Ведомость Т-53 без лишних строк. Не требуется изменения конфигурации. Подключается через стандартное подключение внешних обработок. 2. Обработка для создания ведемостей из начисления зарплаты. 3. Расширение конфигурации для ЗУП 3.1.11 и КА 2.4.6 для редактирования стажа как в ЗУП 2.5 (Из трудовой деятельности сотрудника. Если ввели строки трудовой деятельности, то стаж считается до даты приема сотрудника).

26.01.2018 37708 538 p.ugrumov 96

DevOps для 1С. Онлайн-курс проходит с 16 апреля по 11 июня 2020 года. Промо

Данный онлайн-курс предусматривает изучение процессов DevOps, их применение при разработке на платформе 1С. В результате прохождения онлайн-курса вы сможете: настроить ПО необходимое для проведения проверок и тестирования, создавать сценарии тестирования и объединять их в комплексные процессы, создавать скрипты для автоматизации процессов DevOps.

Образец реестра платежей

Реестр платежных действий представляет список счетов, счетов-фактур и расходных направлений, которые организация планирует возместить. Реестр платежей представляет важнейший элемент в системе, позволяющей осуществлять управление платежными мероприятиями. На предприятии обычно функционирует два реестра – по кассе и счетам.

Описание формы документа и порядок составления

В общем понимании реестр платежей представляет перечень обоснованных и поданных заявок, нуждающихся в исполнении на определенную дату.

Первое, что следует учесть в процессе формирования перечня – отсутствие кассовых разрывов. Т. е. мероприятия по планированию должны осуществляться в рамках имеющихся средств, без долгов и обязательств.

Традиционно имеющиеся ресурсы представлены остатками на расчетных счетах и в кассе, а также планируемыми доходами на протяжении дня. Порой в качестве инструментов оплаты организация применяет векселя.

Читать еще:  Агентский договор на перечисление денежных средств

Основные реквизиты и регламентация платежей

Платежные действия сопровождаются оформлением документов, одним из них является реестр платежей. Если средства принимаются в наличной форме, процесс регламентируется разделом 2 Положения Банка России №199-П, принятого 09.10.02. В данной норме речь ведется о непосредственном порядке ведения операций в кассе кредитных организаций на территории РФ. В соответствии с этим внесение со стороны юридического лица на банковский счет денежной выручки осуществляется в кассу.

Порядок закрытия и открытия, а также организации пунктов обмена и осуществления определенных транзакций должен быть особым, в то же время никаких запретов и ограничений на проведение операций не предполагается.

Правила сбора и прохождения заявок

Посредством формирования заявок и грамотного их сбора добиваются следующих моментов:

  • обеспечить проверку состава заявок, которые были утверждены, перед непосредственным экспортом в клиент-банк;
  • сопоставить суммарные величины согласованных заявок с суммами доступного на расчетном счете остатка;
  • подобрать все или частично платежи для осуществления экспорта.

Немаловажную роль играет использование сервиса Клиент-Банк, чтобы перейти к реестру, в рамках программы выбирается расчетный счет, делается клик по ссылке реестра. В окне, которое всплывет впоследствии, выводятся все согласованные платежные действия, подлежащие непосредственной оплате со счета, который выбран пользователем.

В нижней части фигурируют сведения по общей сумме к оплате. С помощью этой системы может происходить выбор отдельных заявок. Для этого необходимо щелкнуть по вкладке «выбрать» или удерживать «CTRL» и нажать мышкой по ячейке, содержащей величину платежа. В последнем случае не только выделяется заявку, но и будут получены данные по их сумме.

Образец реестра платежных поручений

Документ включает несколько основополагающих моментов и аспектов:

  1. Справа сверху содержится информация о номере реестра.
  2. Название документа. Оно так и прописывается «Реестр платежных требований».
  3. На следующей строке указывается дата, от которой эта бумага считается действительной.
  4. Оформляется таблица, состоящая из следующих столбцов: банк-получатель платежа – здесь отмечается название финансово-кредитного института, на счет в который зачисляются денежные средства; бенефициар (взыскатель) – сведения о стороне, которая получает сумму, а также номер ее счета; номерное значение платежного требования; дата, в которую это поручение было создано; сумма и валютная единица, в которой осуществляется платеж; дата исполнительной документации, номер (если таковой имеется).
  5. Далее следуют подписи сторон – бенефициара (взыскателя), а также отметки, оставленные банком-получателем.
  6. Проставляется и дата поступления средств.
  7. На последнем этапе указывается штамп финансово-кредитной организации.

Реестр платежей прост в заполнении и понятен в практической эксплуатации, что делает его популярным и востребованным.

Методика работы и автоматизация процесса

Чтобы рабочий процесс был систематизирован и автоматизирован, используются специальные программы и сервисы. Для ведения деятельности, связанной с учетом, расчетами и подобными операциями, используется форма 1-С, система Банк-Клиент, а также вспомогательные возможности, открывающим перед пользователем множество опций.

Ведение в 1С с примерами и проводками

Ведение в 1С подразумевает составление записей по хозяйственным операциям. Все они выглядят следующим образом:

  • Дт 50 Кт 90(1) – отражение поступления выручки в кассу предприятия;
  • Дт 90(2) Кт 68(2) – исчисление налога на добавленную стоимость;
  • Дт 90(4) Кт 41(2) – отражение стоимостных показателей товаров;
  • Дт 50 Кт 51 – поступление средств с расчетного счета в кассу;
  • Дт 55 Кт 51 – перечисление средств в другой банк с расчетного счета;
  • Дт 51 Кт 57 – поступление на расчетный счет средств, пребывающих в пути.

В общем и целом, для отражения хозяйственных операций традиционно используются счета 50, 51 в различных проводках и вариациях.

Нормативные акты

Деятельность, связанная с реестром требований, находится под регулированием и регламентированием большого количества документов генерального и частного образца:

  • государственные и правительственные постановления, приказы;
  • локальные нормативные акты, разработанные в рамках предприятия;
  • общие правила бухгалтерского учета;
  • местные формы бумаг, регулирующие взаимоотношения и расчеты между сторонами.

Таким образом, есть большое количество документов, регулирующих процесс. Расчетные действия должны управляться мощной нормативно-правовой базой во избежание ошибок и недочетов.

Исполнение платежного календаря

Планирование финансовой части – важнейшая задача в деятельности организации. Одним из инструментов расчетных действий является платежный календарь, способствующий оперативному решению ряда задач.

  1. Сведение прогнозных вариантов к единому заданию.
  2. Синхронизация денежных потоков в целях повышения эффективности денежного оборота.
  3. Ослабление приоритетности платежей по критерию их воздействия на итоги деятельности.
  4. Обеспечение ликвидности денежного потока и повышение платежеспособности.

Грамотное исполнение платежного календаря гарантирует отсутствие формирования долгов и проблем с законодательством. Кроме того, наделяет предприятие большим количеством преимуществ в виде выгоды, защищенности, оперативности совершения сделок, а также позволяет решать множество текущих и плановых задач.

О том, как сформировать реестр платежей, можно узнать из данного видео.

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector