Finkurier.ru

Журнал про Деньги
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Основную часть денежного оборота составляет

Денежный оборот, его содержание и структура. Безналичный денежный оборот и его организация. Налично-денежный оборот.

Денежный оборот, его содержание и структура. Безналичный денежный оборот и его организация. Налично-денежный оборот. Денежная система. Законы денежного обращения. Денежная масса, скорость обращения денег.
Денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах. Понятие «денежный оборот» более узкое, чем понятие «платежный оборот». Платежный оборот — процесс движения средств платежа, применяемых в данной стране. Он включает не только движение денег как средств платежа в налично-денежном и безналичном оборотах, но и движение других средств платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т.д.). Денежный оборот является, следовательно, составной частью платежного оборота. Денежное обращение, включающее оборот наличных денег, в свою очередь служит составной частью денежного оборота. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим. Обращаться могут только наличные деньга.
Поэтому понятие “денежное обращение” можно отнести только к части денежного оборота, а именно — к налично-денежному обороту.
Под денежно-платежным оборотом понимается часть денежного оборота, где деньги функционируют как средство платежа, независимо от того безналичный это оборот или наличный.

Деньги, находящиеся в обороте, выполняют три функции: платежа, обращения и накопления. Последнюю функцию деньги осуществляют потому, что их движение невозможно без остановок. Когда же они временно прекращают свое движение, они и выполняют функцию накопления.
Денежный оборот складывается из отдельных каналов движения денег между:
• центральным банком и коммерческими банками;
• коммерческими банками;
• предприятиями и организациями;
• банками и предприятиями и организациями;
• банками и населением;
• предприятиями, организациями и населением;
• физическими лицами;
• банками и финансовыми институтами различного назначения;
• финансовыми институтами различного назначения и населением.
Структуру денежного оборота можно определять по разным признакам. Из них наиболее распространенным является классификация денежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем денег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный обороты.
Поэтому наряду с данным признаком классификации денежного оборота следует использовать и другой признак — характер отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота.
В зависимости от этого признака денежный оборот разбивается на три части:
• денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц;
• денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве;
• денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве.
Наконец, можно классифицировать денежный оборот в зависимости от субъектов, между которыми двигаются деньги. По этому признаку структура денежного оборота будет такова:
• оборот между банками (межбанковский оборот);
• оборот между банками и юридическими и физическими лицами (банковский оборот);
• оборот между юридическими лицами;
• оборот между юридическими и физическими лицами;
• оборот между физическими лицами.
Система рыночных отношений распадается на две сферы: денежно-товарных и денежно-нетоварных отношений.
Особенностью денежно-товарных отношений является то, что происходит не только денежный, но и товарный (стоимостный) оборот, поскольку движение денег здесь всегда связано со встречным движением товаров.
При денежно-нетоварных отношениях стоимостного оборота не происходит, меняются только владельцы денег.
Каждая часть денежного оборота обслуживает свою сферу рыночных отношений, причем деньги свободно переходят из одной части денежного оборота в другую, что позволяет оперативно перебрасывать» их из одной сферы рыночных отношений в другую в соответствии со складывающейся в результате действия закона спроса и предложения конъюнктурой рынка.
В отличие от других рынков, валютный рынок не обслуживается конкретно какой-то частью денежного оборота, он только увеличивает или уменьшает этот оборот.
Две основные задачи, которые решает денежный оборот, обслуживая систему рыночных отношений:

  • денежный оборот, перераспределяя деньги между своими частями, обеспечивает свободный перелив капитала из одной сферы рыночных отношений в другую, тем самым осуществляя их взаимосвязь;
  • в денежном обороте создаются новые деньги, обеспечивающие удовлетворение потребности в них всех сфер рыночных отношений.

Подавляющее большинство расчетов между фирмами осуществляется в безналичном порядке путем перечисления средств со счета плательщика на счет их получателя, а также путем зачета взаимных требований. Предпринимательские фирмы хранят денежные средства на счетах в банке, куда поступают все причитающиеся им платежи и откуда перечисляются средства по обязательствам фирмы. Безналичные расчеты по сравнению с налично-денежными расчетами сокращают издержки обращения, т.к. в данном случае отпадает необходимость в перевозке и хранении наличных денег.
Основными законодательно-нормативными документами, регламентирующими в настоящее время общие подходы к организации расчетов в РФ и единый документооборот в коммерческих банках, являются:

  • Гражданский кодекс РФ, гл. 45 «Банковский счет», гл. 46 «Расчеты» (ч. 2);
  • Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;
  • Положение ЦБ РФ «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 12.04.2001 г. № 2-П.

Принципы организации безналичных расчетов — основополагающие начала их проведения.
1 — правовой режим осуществления расчетов и платежей.
2 — осуществление расчетов по банковским счетам.
3 — поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей.
4 — наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж.
5 — срочность платежа.
6 — контроль всех участников за правильностью совершения расчетов, соблюдением установленных положений о порядке их проведения.
7 — их имущественной ответственности за несоблюдение договорных условий.
Налично-денежный оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег.
Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег выдается клиентам — юридическим и физическим лицам. Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов.
Население также использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая их часть расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, покупку ценных бумаг и т.д.
В соответствии с действующим порядком организации налично-денежного оборота для каждого предприятия устанавливаются лимиты остатка наличных денег в их кассах. Деньги, превышающие лимит, должны сдаваться в обслуживающий данное предприятие коммерческий банк. Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их операционных касс, поэтому в сумме, превышающей лимит, они сдают наличные деньги в РКЦ. Последним также устанавливается лимит их оборотных касс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся в резервные фонды, т.е. изымаются из обращения.
Налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов:
1 — все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках;
2 — банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;
3 — обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;
4 — управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;
5 — организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;
6 — наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.
Денежная система — организуемое и регулируемое государственными законами денежное обращение страны. Известны различные типы денежных систем. Так, в условиях существования металлического денежного обращения различали два типа денежных систем: биметаллизм и монометаллизм.
Биметаллизм — денежная система, при которой государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя металлами — золотом и серебром, монеты из них функционируют на равных основаниях.
Монометаллизм — денежная система, при которой один денежный металл является всеобщим эквивалентом и одновременно находится в обращении.
Денежная система состоит из элементов:

  • Денежная единица;
  • Масштаб цен;
  • Вид денег, имеющий законную платежную систему;
  • Порядок эмиссии и обращения;
  • Гос. аппарат, осуществляющий регулирование денежного обращения.

ЗАКОН ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ был сформулирован К. МАРКСОМ в его фундаментальном труде «Капитал». Денег должно быть столько, сколько необходимо для того, чтобы приобрести все товары и услуги, подлежащие реализации по определенным ценам:
КД = СЦ / О,
КД – кол-во денег, необходимое в качестве средства обращения в данном периоде;
СЦ – сумма цен товаров и услуг, подлежащих реализации в данном периоде;
О – скорость обращения денег
КД = (СЦ – К + П – ВП) : О,
К – сумма цен товаров и услуг, проданных в кредит, срок погашения которого в данном периоде не наступит;
П – сумма платежей по долговым обязательствам, срок погашения которых наступит в данном периоде;
ВП – сумма взаимопогашенных платежей.
Вывод: денежная масса должна соответствовать товарной массе!
Уравнение обмена ФИШЕРА:
MV = PQ,
M – кол-во денег в обращении;
V – скорость оборота денег в данном периоде;
P – уровень товарных цен;
Q – товарная масса, подлежащая реализации в данном периоде.
M = PQ / V (аналогично закону денежного обращения Маркса).
Таким образом, важное значение для обеспечения устойчивости денежного обращения имеет товарное обеспечение денег.
Важнейшим количественным показателем денежного обращения является денежная масса, которая представляет собой совокупный объем покупательных и платежных средств.
Классификация, учитывающая специфику денежкой массы, может состоять из следующих денежных агрегатов:
М0 — наличные деньги в обороте, в т.ч. на руках у населения и в кассах предприятий и организаций;
M1 — М0 + вклады до востребования физических и юридических лиц и местных органов управления;
М2 — M1 + срочные вклады физических и юридических лиц и местных органов управления;
М3 (общая денежная масса в национальной валюте) — М2 + накопительно-целевые вклады и средства в ценных бумагах физических и юридических лиц и местных органов управления;
М4 (общая денежная масса, включая иностранную валюту) – М3 + вклады (до востребования, срочные и накопительно-целевые) физических и юридических лиц и местных органов управления.
Скорость обращения денег — среднее число оборотов, совершаемое денежной единицей в течение года.

ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ

9.1 Содержание и структура денежного оборота.

Денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах.

Платежный оборот – процесс непрерывного движения средств платежа, существующих в данной стране. Он включает не только движение денег, но и движение других средств платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т.д.). Денежный оборот является, следовательно, составной частью платежного оборота. Денежное обращение, в свою очередь, служит составной частью денежного оборота.

Денежное обращение представляет собой движение денег при выполнении ими своих функций (средства платежа и средства обращения).

Обращаться могут только наличные деньги. Безналичные денежные знаки в виде записей по депозитным банковским счетам не обращаются. Каждая новая товарная или нетоварная сделка или платеж требуют и новой записи по банковским счетам. Одной записью нельзя обслужить несколько товарных сделок. Поэтому понятие «денежное обращение» можно отнести только к части денежного оборота, а именно – к налично-денежному обороту.

Под денежно-платежным оборотом понимается часть денежного оборота, где деньги функционируют как средство платежа, независимо от того безналичный это оборот или наличный.

Читать еще:  Товарная денежная система это

Денежный оборот складывается из отдельных каналов движения денег между:

— центральным банком и коммерческими банками;

— предприятиями и организациями;

— банками и предприятиями и организациями;

— банками и населением;

— предприятиями, организациями и населением;

— банками и финансовыми институтами различного назначения;

— финансовыми институтами различного назначения и населением;

По каждому из этих каналов деньги совершают встречное движение.

Структура денежного оборота определяется по трем классификационным признакам.

Наиболее распространенным является классификация денежного оборота в зависимости от формы функционирования денег. Поэтому признаку денежный оборот подразделяется на налично-денежный и безналичный. Это первый признак.

Второй признак – характер отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота. В зависимости от этого признака денежный оборот разбивается на три части:

— денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц;

— денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве;

— денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве.

Третий признак – позволяет классифицировать денежный оборот в зависимости от субъектов, между которыми двигаются деньги. По этому признаку структура денежного оборота такова:

— оборот между банками (межбанковский оборот);

— оборот между банками и юридическими и физическими лицами (банковский оборот);

— оборот между юридическими лицами;

— оборот между юридическими и физическими лицами;

— оборот между физическими лицами.

Каждая часть денежного оборота обслуживает свою сферу рыночных отношений, причем деньги свободно переходят из одной части денежного оборота в другую, что позволяет оперативно перебрасывать их из одной сферы рыночных отношений в другую в соответствии со складывающейся в результате действия закона спроса и предложения конъюнктурой рынка.

Таким образом, можно сформулировать две основные задачи, которые решает денежный оборот, обслуживая систему рыночных отношений, что и определяет его роль:

— денежный оборот, перераспределяя деньги между своими частями, обеспечивает сводный перелив капитала из одной сферы рыночных отношений в другую, тем самым осуществляя их взаимосвязь;

— в денежном обороте создаются новые деньги, обеспечивающие удовлетворение потребности в них всех сфер рыночных отношений.

9.2 Наличный денежный оборот.

Налично-денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения наличных денежных знаков (банкнот, казначейских билетов, разменный монеты).

Несмотря на то, что этот оборот составляет меньшую часть, он имеет большое значение, поскольку обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег .

Налично-денежный оборот организуется государством в лице центрального банка на основе следующих принципов:

-все предприятия и организации должны хранить наличные деньги в коммерческих банках (за исключением части установленной лимитом);

-банки устанавливают лимиты остатков наличных денег для предприятий всех форм собственности;

-обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;

-управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;

-организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность денежного обращения;

-наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их банках.

Эмиссию наличных денег осуществляет центральный (как правило государственный) банк. Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в негодность, а также меняет деньги на новые образцы купюр и монет.

9.3 Безналичный денежный оборот. Общий денежный оборот государства образуется наличным и безналичным обращением, между которым существует взаимосвязь и взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной среды обращения в другую.

Весь безналичный оборот – платежный, поскольку он предполагает разрыв во времени движения товара во всех его разновидностях и денежных средств (т.е. функционирование денег в качестве средства платежа).

Размер безналичного оборота зависит от объема товаров в стране, уровня цен, звенности расчетов, а также размера распределительных отношений, осуществляемых через финансовую систему.

Безналичное обращение имеет важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости оборотных средств, сокращении наличных денег, снижении издержек обращения.

Безналичный денежный оборот, являясь преобладающим (до 90% всего денежного оборота), осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств в банках, либо путем зачета взаимных требований.

9.4 Формы безналичных расчетов и платежей.

Безналичные расчеты проводятся на основании расчетных документов установленной формы и с соблюдением соответствующего документооборота. В зависимости от вида расчетных документов, способа платежа и организации документооборота в банке, у плательщиков и получателей средств различают следующие основные формы безналичных расчетов:

— расчеты платежными поручениями;

— аккредитивная форма расчетов;

— расчеты платежными требованиями-поручениями.

Формы расчетов между плательщиком и получателем средств определяются договором, соглашением.

Выбор формы должен контролироваться банком на соответствие установленным правилам ведения расчетов. Банк должен рекомендовать клиентам руководствоваться при установлении форм расчетов необходимостью максимального их ускорения, упрощения документооборота, исключения встречного перераспределения средств между контрагентами.

Тестовая работа по теме: «Деньги. Банки»

Тест по теме: Деньги. Банки

1. На стоимость золота влияет:

А) внешний вид золота (слиток, гранулы, песок и т.д.);Б) место добычи;В) общее количество золота в мире.

2. Какое из следующих утверждений верно?

А) деньги – это всеобщий эквивалент;Б) деньги – это продукт соглашения людей;

В) деньги – это всё вышесказанное.

3. Деньги являются:

А) средством платежа;Б) средством накопления; В) всем вышеперечисленным.

4. Закон денежного обращения определяет:

А) скорость оборота денег;Б) величину денежной массы;В) покупательную способность денег.

5. Как историческая категория финансы появились:

а) во времена первобытно-общинного строя;б) в рабовладельческом государстве;в) в феодальном государстве.

6. Развитие капиталистического способа производства характеризуется:

а) увеличением доли натуральных сборов и повинностей;

б) снижением денежных доходов и расходов государства;

в) выделением государственной казны как государственного бюджета.

7. Какой из перечисленных источников в большей степени способствовал созданию первоначальных капиталов:

а) государственные налоги;б) система протекционизма;в) государственные финансы.

8 Финансовая наука выдвигает следующие задачи:

а) оценить складывающуюся финансовую ситуацию;

б) предвидеть последствия развития финансовой ситуации;

в) раскрыть теоретические основы функционирования финансов.

9. Какое из высказываний неверно:

а) финансы – это эквивалент, с помощью которого измеряются затраты труда;

б) финансы – экономический инструмент распределения и перераспределения ВВП;

в) финансы – это инструмент контроля над образованием и использованием фондов денежных средств.

10. Национальный доход – это:

а) стоимость конечных товаров и услуг, произведенных резидентами данной страны;

б) финансовые ресурсы предприятий всех форм собственности;

в) главный материальный источник денежных доходов и фондов.

11. В процессе стоимостного распределения финансы взаимосвязаны с такими категориями как: а) прибыль и фонды предприятий;б) налоговые платежи и государственный бюджет;в) заработная плата, цена, кредит.

12. Какая из перечисленных характеристик цены является верной?

а) цена является инструментом первичного распределения стоимости;

б) цена является качественной мерой, создаваемой в производстве стоимости;

в) цена предопределяет пропорции будущего стоимостного распределения.

13. Заработная плата:

а) не может рассматриваться как процесс двустороннего движения стоимости;

б) не взаимодействует с финансами в процессе стоимостного распределения;

в) имеет одинаковую с финансами экономическую основу.

14.К знакам стоимости относятся:

а)металлические деньги, у которых номинальная стоимость со­ответствует реальной стоимости;

б)бумажные и кредитные деньги, стершаяся металлическая мо­нета;в)только кредитные деньги.

15.Функцию средства обращения выполняют :

а)только знаки стоимости;б)только безналичные деньги;в)полноценные деньги и знаки стоимости.

16.Деньги выполняют функцию платежного средства:

а)только в сфере товарного обращения;б)в сфере товарного обращения и нетоварного платежа;

в)только при совершении финансовых операций.

17.Эмиссию наличных денег производят:

а)коммерческие банки и предприятия;б)Центральный банк РФ и коммерческие банки;

в)Центральный банк РФ и его расчетно-кассовые центры.

18.Скорость обращения денег измеряет:

а)интенсивность движения денежных знаков;б)покупательную способность рубля;

в)степень товарного покрытия рубля.

19.Безналичный оборот охватывает платежи:

а) товарные и нетоварные; б)только нетоварные;в)только финансовые.

20.К формам безналичных расчетов не относятся :

а)чеки;б)акции и облигации;в)платежные поручения.

а)снижение золотого содержания денежной единицы или ее официального валютного курса;

б)повышение золотого содержания денежной единицы или ее официального валютного курса;

в)аннулирование сильно обесцененной денежной единицы и введение новой валюты.

22.Гиперинфляция характеризуется среднегодовыми темпами при­роста цен в размере. %: а)до 5;б)от 5 до 10; в) свыше 100.

23.Антиинфляционная политика представляет собой комплекс мер:

а)по наращиванию денежной массы в обращении с целью лик­видации стагнации производства;

б)государственному регулированию экономики, направленно­му на борьбу с инфляцией;

в)постепенному переводу галопирующей инфляции в гиперин­фляцию

24 Закончите предложение, вставив пропущенные слова:

1. Выражение одним товаром своей стоимости в другом, противо­стоящем ему товаре — характерная черта . формы стоимости.

2. Денежные накопления населения являются важным фактором развития . отношений в стране.

3. . деньги — это знаки стоимости, обычно не разменные на ме­талл, имеющие принудительный курс и выпускаемые государ­ством для покрытия своих расходов.

4 предполагает движение только наличных денег.

5 основывается на приказе предприятия обслуживающему банку о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя средств.

. форма стоимости предполагает формирование определенных пропорций приравнивания товаров и выражение стоимости од­ного товара сразу в нескольких товарах-эквивалентах.

Главная цель эмиссии . денег в оборот — удовлетворение до­полнительной потребности предприятий в оборотных средствах.

3 — это сумма всех платежей, совершенных юридическими и

физическими лицами в наличной и безналичной формах за оп­ределенный период времени.

Платежные поручения действительны в течение . дней.

Организация наличного денежного оборота возложена на .

25. Перечислите функции банка

Тест по теме: Деньги. Банки

1. Покупательная способность денег:

А) увеличивается с ростом цен;Б) может расти и уменьшаться;В) всегда остается постоянной.

2. Деньги являются:

А) средством измерения стоимости;Б) средством накопления;В) всем вышеперечисленным.

3. Стоимость денег: а) может повыситься или понизиться;б) всегда остается одинаковой;в) возрастает с течением времени;г) поднимается с ростом цен.

4. Закон денежного обращения определяет:

А) уровень инфляции;Б) скорость оборота денег;В) величину денежного обращения.

5. Какое из высказываний неверно:

а) финансы выражают денежные отношения, возникающие между предприятиями;

б) финансы выражают денежные отношения, возникающие между государством и гражданами;

в) финансы выражают денежные отношения, возникающие между государством и органами имущественного страхования.

6 Сущность финансов проявляется в следующих функциях:

а) структуризация;б) трансформация;в) контроль.

7. Следующие явления раскрывают сущность финансов:

а) формирование фондов внутрихозяйственного назначения предприятия;

б) движение денежных средств, связанное с распределением прибыли предприятия;

в) однородные экономические отношения между различными участниками общественного производства

8. Содержание финансов как экономической категории заключается в том, что:

а) они являются условием существования производства;

б) они являются источником формирования государственного бюджета;

в) они всегда имеют денежную форму выражения.

9. Областью возникновения и функционирования финансов является:

а) стадия производства воспроизводственного процесса;

б) стадия производства и обмена воспроизводственного процесса;

в) стадия распределения воспроизводственного процесса.

10. При первичном распределении национального дохода формируются доходы:

а) среди участников материального производства;б) в непроизводственной сфере;

в) среди социальных групп населения.

11. Финансовые взаимосвязи характеризуются: а) натурализацией общественных отношений;б) движением денежных средств на первой стадии воспроизводственного процесса;

в) движением денежных средств в процессе распределения и обмена.

12. Какие источники поступления финансовых ресурсов имеет государство для реализации своих функций по перераспределению национального дохода:

а) налоги, поступления от государственных займов, доходы от казенных предприятий и иного принадлежащего ему имущества;

Читать еще:  Обложение налогом денежных переводов

б) любые источники, не запрещенные действующим законодательством;

в) все доходы бюджета и поступления во внебюджетные фонды.

13. Признаками финансов как экономической категории являются:

а) натуральный характер;б) финансовые отношения не всегда связанные с формированием финансовых ресурсов;в) распределительный характер финансовых отношений.

14 К непосредственным предпосылкам появления денег относят — с я:

а)открытие золотых месторождений и появление рынков про­довольственных товаров;

б)переход от натурального хозяйства к производству и обмену товарами и имущественное обособление производителей това­ров;

в)наличие частной собственности на средства производства и появление крупных оптовых рынков,

15Функции денег — это:

а)конкретное внешнее проявление их сущности как всеобщего эквивалента стоимости;

б)результаты применения и воздействия денег на различные сто­роны деятельности и развития общества;

в)условия, необходимые для правильного функционирования де­нег.

16Главная функция денег как меры стоимости заключается в том, что она :

а)обеспечивает возможность эмиссии государственных ценных бумаг;

б)предоставляют товарному миру единый стоимостной эталон;

в)обеспечивают возможность создания денежных накоплений.

а)приводят к ослаблению роли денег и некоторому сужению сфе­ры их применения;

б)обусловливают существенное расширение сферы применения денег;

в)оказывают негативное влияние только на роль денег в разви­тии внешнеэкономических связей.

18Безналичные деньги выпускаются в оборот :

а)предприятиями, имеющими счета в коммерческих банках;

б)расчетно-кассовыми центрами путем предоставления ссуд предприятиям;

в)коммерческими банками путем предоставления ссуд их кли­ентам.

19Безналичные расчеты производятся юридическими и физиче­скими лицами через:

а)коммерческие банки;б)расчетно-кассовые центры;в)уличные банкоматы.

20 В настоящее время наиболее распространенной формой безна­личных расчетов в России являются:

а)платежные требования;б)платежные поручения;в)чеки.

21Денежная система — это:

а)форма организации денежного обращения страны, закреплен­ная законодательно;

б)совокупность видов денег, обращающихся внутри страны;

в)совокупность наличных и безналичных платежей, осуществ­ляемых как внутри страны, так и за ее пределами.

22Инфляция спроса характеризуется :

а)превышением предложения товаров и услуг над совокупным спросом;

б)превышением совокупного спроса над предложением товаров и услуг;

в)отсутствием спроса потребителей на производимые в стране товары.

23Для выполнения денежными средствами функции средства пла­тежа характерна формула :

а)товар — деньги — товар;б)деньги — товар — деньги;в)товар — долговое обязательство — деньги.

24 Закончите предложение, вставив пропущенные слова

Деньги являются самостоятельной формой . стоимости.

Номинальная стоимость. денег отвечает их реальной стоимости.

— это совокупный объем наличных денег и денег безналич­ного оборота.

4 Экономические процессы в народном хозяйстве опосредуются преимущественно . оборотом.

5 При избытке денежной массы излишняя часть . денег уходила в сокровищное накопление.

Соблюдение требований эквивалентности обмена предполагает измерение . товаров исходя из затрат труда на их изготовление.

. деньги — это знаки стоимости, обычно не разменные на ме­талл, имеющие принудительный курс и выпускаемые государ­ством для покрытия своих расходов.

Основную часть денежного оборота составляет . оборот.

. — это выпуск денег в оборот, при котором происходит общее увеличение денежной массы, находящейся в обороте.

5… обращения денег выражается числом оборотов денежных зна­ков за определенный период времени или продолжительностью одного оборота в днях

ГЛАВА 4. ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ И ОРГАНИЗАЦИЯ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ

Совокупность всех платежей, опосредующих движение стоимости в денежной форме между финансовыми и нефинансовыми экономическими субъектами в экономическом обороте страны, представляет собой денежный оборот. Он обслуживает все расчеты в экономике и тем самым способствующее реализации ВВП страны. Единство денег безналичного и наличного оборотов позволяет рассмотреть их как совокупность в виде денежной массы.

Основную часть денежного оборота составляет платежный оборот, в котором деньги используются для погашения обязательств, то есть функционируют в качестве средства платежа. Платежный оборот осуществляется как в наличной, так и в безналичной форме. Преобладающим является безналичный платежный оборот, при котором движение денег осуществляется в виде записей по счетам клиентов в кредитных организациях. В процессе своего движения деньги постоянно переходят из безналичной формы в наличную и обратно.

Налично-денежное обращение – это процесс непрерывного движения наличных денег в сфере обращения при выполнении ими функций средства обращения и средства платежа, тогда как налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между субъектами налично-денежных отношений.

Наличными могут быть как металлические, так и бумажно-кредитные деньги, их определению в качестве наличныхпротивостоит понятие безналичных денег.

Государство в лице своих контрольных органов тщательно следит за оборотом наличных денег ограничить налично-денежный оборот для юридических лиц в целях повышения эффективности денежного обращения, снижения издержек обращения, обеспечения уплаты налогов и противодействия отмыванию средств, полученных преступным путем.

Поэтому для хозяйствующих субъектов установлен лимит наличных денег, а коммерческие банки, осуществляющие кассовое обслуживание клиентов — юридических лиц, призваны осуществлять контроль за соблюдением ими кассовой дисциплины.

Банки являются основой и исходным пунктом кругооборота наличных денег и безналичных платежей, а также сами создают платежные средства. В соответствии с российским законодательством все организации, независимо от формы собственности, обязаны хранить свои денежные средства в учреждениях банков, а безналичные расчеты проводятся юридическими и физическими лицами через банки, в которых они открыли соответствующие счета.

Между налично-денежным обращением и безналичным денежным оборотом существует тесная взаимосвязь. Совершая свое движение и выполняя свои функции, деньги постоянно переходят из налично-денежного обращения в безналичный оборот при посредстве банков.

Регулирует налично-денежное обращение Центральный Банк РФ. Во-первых, он обладает монопольным правом эмиссии наличных денег. Во-вторых, он прогнозирует потребность экономики в наличных деньгах, обеспечивает их производство в рамках государственного заказа и развозит изготовленные наличные деньги по регионам РФ. Далее, на уровне РКЦ Центральный банк формирует резервные фонды наличных денег и обеспечивает их поступление в каналы денежного обращения по мере возникновения потребности (налично-денежная эмиссия). Банк России устанавливает правила проведения операций банков с наличными деньгами и осуществляет за ними контроль.

Каковы основные этапы обращения наличных денег? Первоначально наличные деньги поступают из оборотных касс РКЦ в операционные кассы коммерческих банков, при этом происходит списание соответствующих безналичных сумм с корреспондентских счетов коммерческих банков. Оттуда наличные деньги поступают клиентам коммерческих банков – физическим и юридическим лицам – в процессе их кассового обслуживания. Организации могут получать наличные деньги из банков только на цели, предусмотренные законом, например на выплату заработной платы своим работникам.

Основной сферой обращения наличных денег является розничная торговля и сфера услуг, а основными субъектами расчетов наличными деньгами – физические лица. Они получают наличные деньги в форме заработной платы и социальных выплат: пенсий, пособий, стипендий и т.п. Затем граждане используют наличные деньги либо в качестве средства обращения и платежа, расплачиваясь ими в магазинах за купленные товары, оплачивая коммунальные платежи, налоги, страховые взносы; либо в качестве средства накопления. В первом случае наличные деньги поступают в различные организации, которые ежедневно должны их инкассировать в коммерческие банки. Во втором случае наличные деньги могут храниться дома, размещаться на депозиты в банках, использоваться на приобретение наличной иностранной валюты, которая призвана выполнить функцию средства накопления.

Как мы видим, из организаций наличные деньги поступают в коммерческие банки, откуда опять выдаются клиентам, либо инкассируются в РКЦ Банка России. Таким образом и происходит обращение наличных денег в котором банки играют активную роль.

Важную роль в процессе обращения наличных денег играют организации инкассации и инкассаторские службы коммерческих банков. По закону все организации обязаны инкассировать, то есть сдавать в учреждения банков, свою наличную денежную выручку ежевечернее, в крайнем случае, с согласия банка – на следующий день. В кассе организации может оставаться сумма наличных денег, не превышающая согласованный с банком и рассчитанный по установленной методике лимит кассы.Лишь три дня в месяц – в дни зарплаты – организация может иметь в кассе сверхлимитную наличность.

Организации могут и сами отвозить в банк и сдавать наличные деньги для зачисления на свои расчетные счета. Однако, в случае, если инкассируемые суммы велики, лучше воспользоваться услугами инкассаторской службы. При передаче наличных денег инкассаторам риск их утраты переходит с организации на банк, обслуживающий организацию и предоставивший услуги службы инкассации.

Для того, чтобы денежное обращение было устойчивым, необходимо соблюдение определенных пропорций между товарной и денежной массой в экономике. Эти пропорции описывает закон денежного обращения.

Закон денежного обращения устанавливает количество денег, нужное для выполнения ими функций средства обращения и средства платежа. Требуемое количество денег зависит от трех факторов: количества товаров и услуг на рынке (связь прямая), уровня цен (связь прямая), скорости обращения денег (связь обратная). Несоблюдение закона денежного обращения ведет к неустойчивости денежной системы, обесценению денежной единицы, инфляционным процессам. Главное условие стабильности денежного обращения и денежной единицы страны – соответствие потребности хозяйства в деньгах фактическому поступлению их в наличный и безналичный денежный оборот. В случае несоблюдения закона денежного обращения и развития инфляционных процессов возникает необходимость мер по восстановлению его устойчивости.

Данный закон можно представить с помощью формулы:

где количество денег в обращении (денежный агрегат М2);

Р — средний уровень цен;

Q — количество товаров на рынке (объем номинального ВВП);

скорость обращения денег (денежной массы М2).

При относительной стабильности и Q, величина начинает играть главную роль в установлении уровня цен Р. К этому и сво­дится основное содержание количественной теории денег, согласно которой уровень цен в конечном итоге определяется количеством денег в обращении, или уровень цен изменяется пропорционально изменению массы денег в обращении. Из представленной выше формулы можно определить скорость оборота всей денежной массы.

При прочих равных условиях ускорение денежного обращения равнозначно увеличению денежной массы и может привести к росту цен.

Скорость обращения денег зависит от национальных особенностей платежной системы, ряда монетарных и общеэкономических факторов. Так, в США принято выплачивать заработную плату раз в неделю, а в России – два раза в месяц. При прочих равных условиях скорость обращения денег в США будет в два раза выше, чем в России. При этом, чем выше скорость обращения денег, тем меньше их нужно. В нормальных условиях скорость обращения денег относительно постоянна, она изменяется в долгосрочном временном интервале. Однако в условиях инфляции, по мере роста недоверия экономических агентов к обесценивающимся платежным средствам, наблюдается «бегство от денег» — стремление побыстрее избавиться от денег, обменивая их на дорожающие товары. В результате скорость денежного обращения увеличивается, что равносильно увеличению количества денег в экономике, что видно из формулы:

M V= P Q

Увеличение скорости обращения денежной массы вызывает дальнейший рост цен и темпов инфляции, тем самым инфляция воспроизводит себя на более высоком количественном уровне. Этот процесс самовозрастания инфляции получил название «инфляционная спираль».

Показателем, обратным скорости обращения денег, является показатель монетизации ВВПК. Он характеризует степень обеспеченности экономики деньгами (платежными средствами):

Низкий показатель монетизации ВВП в РФ косвенно свидетельствует об относительно невысокой обеспеченности платежного оборота денежными средствами, что может проявляться в росте неплатежей в экономике, задержках выплат заработной платы и пенсий и сдер­живании экономического роста.

В металлических денежных системах существует автоматический механизм, обеспечивающий соблюдение закона денежного обращения. Если количество золотых (или серебряных) денег превышает имеющееся на рынке количество товаров при данном уровне рыночных цен, то «лишние» деньги уходят в сокровище, те есть происходит их тезаврация.При этом происходит сохранение и перенос в будущее их покупательной способности. При увеличении количества товаров на рынке деньги из сокровищ опять поступают в каналы денежного обращения и выполняют функции средства обращения и средства платежа.

Читать еще:  Денежные фонды предприятия это

В современных денежных системах бумажно-кредитных денег такой автоматический регулятор отсутствует, поэтому возможно чрезмерное поступление денег в оборот, что приводит к его дестабилизации вследствие нарушения закона денежного обращения. В этих случаях наблюдается развитие инфляционных явлений. Поэтому в современных денежных системах в качестве неотъемлемого элемента присутствует орган денежно-кредитного регулирования. Проводя денежно-кредитную политику, орган регулирования воздействует на количество поступающих в экономику денежных средств. В России роль такого органа денежно-кредитного регулирования выполняет Центральный банк (Банк России).

Основную часть денежного оборота составляет

Денежное обращение – это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Объективной основой его является товарное производство. С помощью денег осуществляется процесс обращения товаров, движение ссудного и фиктивного капитала.

Денежный оборот представляет собой совокупность всех платежей в наличной и безналичной формах, выступая в функции средства обращения и средства платежа за определенный период времени. Он включает товарный оборот, нетоварный оборот и перераспределительные операции, распределялись по нескольким денежным потокам: товарным, трудовым, финансовым и кредитным

Денежный оборот подразделяется на налично-денежный и безналичный оборот. Налично-денежный оборот осуществляется с помощью различных видов наличных денег: банкнот, металлических денег, других кредитных инструментов (векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек.) Эмиссию наличных денег осуществляет Центральный банк. Наличные деньги используются для кругооборота товаров и услуг, для расчетов по выдаче заработной платы, пособий, пенсий, при оплате ценных бумаг, платежей населения за коммунальные услуги.

Безналичный денежный оборот находит выражение в безналичных расчетах, совершаемые путем записи по счетам банка. Безналичную (депозитную) эмиссию осуществляют коммерческие банки. на верх

2 Безналичное денежное обращение и его виды

Безналичные расчеты — это платежи, осуществляемые путем документооборота в виде письменных документов и электронных средств.

Принципы организации безналичных расчетов:

  • осуществляются только по банковским счетам;
  • расчеты ведут только с согласия плательщика (акцепт, в письменной форме);
  • расчеты выполняются только при наличии денежных средств на счете;
  • осуществляется контроль со стороны со стороны всех участников;
  • срочный характер платежа;
  • свобода выбора субъектами форм безналичных расчетов и закрепления их в договорах.

Форма безналичных расчетов это совокупность следующих элементов:

  1. Расчетные документы:
    • платежное поручение;
    • инкассовое поручение;
    • платежное требование;
    • чек;
    • аккредитив.
  2. Схема документооборота.
  3. Способ платежа:
    • плановый – осуществляет перечисления в определенное время;
    • прямой — по платежному документу;
    • гарантированный – при наличии денежных средств на счете в банке.

Согласно Положению 2П (от 03.102002г. в ред. от 22.01.2008г.) «О безналичных расчетах в РФ», безналичный расчет осуществляется в следующих формах: расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо.

Расчеты платежными поручениями.

Платежное поручение – это распоряжение владельца счета банка, в котором ему открыт счет, о списании с него денег и зачислении их на счет получателя в оплату товаров или услуг.
Рисунок 1 — Расчеты платежными поручениями

1- отгрузка продукции с сопроводительными документами;

2- выписка платежного поручения своему банку;

3- списание денежных средств со счета покупателя;

4- уведомление о списании денежных средств со счета;

5- перечисление денежных средств на счет поставщика;

6- зачисление денежных средств на счет поставщика;

7- уведомление о зачислении денежных средств на счет.

Платежное поручение по расчетам за полученный товар принимаются банком к исполнению при наличии денежных средств на счете плательщика.

Преимущества: простой документооборот, низкие транзакционные издержки.

Недостатки: при получении продукции поставщику не гарантирована своевременная оплата за нее.

Чек – письменное распоряжение плательщика своему банку оплатить со счета чекодержателю указанную денежную сумму. Чеки бывают следующих видов: а) денежные; б) расчетные;
Рисунок 2 — Расчеты чеками

1- подача заявления на открытие чекового счета;

2- открытие чекового счета;

3- выдача чековой книжки;

4- получение товара или услуг;

5- передача чека в оплату товаров или услуг;

6- передача чека в банк поставщика;

7- передача чека в банк покупателя для идентификации;

8 – перечисление денежных средств на счет чекодателя;

9 – уведомление поставщика о получении средств.

Преимущества: нет риска неоплаты; сближает момент получения товара и получение денег; низкие трансакционные издержки

Недостатки: возможность подделки чеков.

Аккредитив – это обязательство банка плательщика произвести по поручению клиента и за его счет платежи определенному физическому или юридическому лицу в пределах суммы указанной в поручении.

Аккредитивный счет может быть открыт в банке поставщика или плательщика. Аккредитив открывается за счет собственных средств или за счет кредита. Для открытия аккредитива покупатель представляет обслуживающему его банку заявление. Если аккредитив принят к исполнению, то средства покупателя бронируются на специальном счете, и банк эмитент ставит об этом в известность исполняющий банк. Депонирование средств плательщика для расчетов с определенными поставщиками гарантирует последнему своевременность оплаты за отгруженные товары и оказанные услуги.

Виды аккредитивов:

  • отзывной аккредитив может быть аннулирован по указанию плательщика);
  • безотзывной — не может быть отменен без согласия получателя;
  • возобновляемый (револьверный) при окончании денег на счете, они дополняются постоянно;
  • не возобновляемый при использовании денежных средств, он не возобновляется.


Рисунок 3 — Расчеты аккредитивами

1- передача в банк заявления на открытие аккредитива;

2- снятие средств с расчетного счета покупателя;

3 — перевод средств в банк поставщика и зачисление их на счет «Аккредитивы»;

4- сообщение поставщику об открытии аккредитива;

5- поставка товаров и оказание услуг;

6- предъявление расчетных документов в банк;

7- сообщение банку покупателя об использовании аккредитива;

8 — сообщение об использовании аккредитива покупателю.

Достоинства: гарантированы своевременные платежи поставщику.

Недостатки: выставление аккредитива связано с отвлечением средств из оборота в течение длительного срока и может привести к временным финансовым затруднениям; задержка грузооборота; ослабление контроля покупателя за соблюдением поставщиком условий поставки.

Расчеты по инкассо.

Инкассо — банковская операция, посредством которой банк берет на себя обязательство получить от имени и за счет клиента и (или) акцепт платежа от третьего лица по представленным на инкассо документам. В основе инкассовых операций согласно праву большинства стран лежит договор поручения.

Различают несколько видов инкассовых операций:

Простое (чистое) инкассо — операций, по ней банк обязуется получить деньги с третьего лица на основании платежного требования, не сопровождаемого коммерческими документами и выставленного клиентом через банк. Оно применяется при расчетах неторгового характера.

Документарное (коммерческое) инкассо — операция, в результате которой банк должен предъявить третьему лицу полученные от своего клиента документы, как правило, товарораспорядительные, и выдать их этому лицу только против платежа наличными (в течение 30 дней от даты представления документов). Расчеты по инкассо осуществляют на основании платежного требования оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится в безакцептном порядке.

Расчеты по инкассо с использованием платежных требований.

Платежное требование представляет собой расчетный документ, содержащий требование кредитора к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.
Рисунок 4 — Расчеты платежными требованиями

1- отгрузка продукции с сопроводительными документами;

2- передача платежного требования в банк;

3- отправка платежного требования в банк покупателя;

4- отправка требования для акцепта;

5- получение акцепта;

6- списание денежных средств со счета покупателя;

7- перевод денежных средств в банк поставщика;

8 – зачисление денежных средств на счет поставщика;

9– сообщение клиенту о поступлении денежных средств на его счет.

Достоинства: покупателю обеспечивается возможность оперативно контролировать выполнение условий договора в части поставок и расчетов; покупателю нет необходимости отвлекать денежные средства из оборота для заблаговременного обеспечения платежа;

Недостатки: при этой форме оплаты наблюдается ущемление интересов поставщика, отсутствует гарантия платежа; длительный процесс расчетов (до 10-15 дней). на верх

3 Денежная масса

Важнейшим количественным показателем денежного обращения является денежная масса.

Денежная масса — это совокупный объем наличного и безналичного денежного оборота.

Денежная масса включает в свой состав разнообразные платежные и покупательные средства, которые обладают высокой степенью ликвидности. Денежная масса делится на активную и пассивную часть.

Активная часть – это наличные и безналичные деньги, участвующие в платежах.

Пассивная часть — это средства находящиеся у населения и не участвующие в обращении.

Денежная база — это сумма наличных денег в обращении, т.е. банкноты и монеты, находящиеся у населения и в кассах банков, денежные средства КБ, депонированные в ЦБ в форме обязательных резервов, и остатки на корреспондентских счетах КБ в Центральном банке.

Для оценки соотношения налично-денежного оборота и безналичного используется коэффициент наличности, который определяется делением наличной денежной массы М на денежный агрегат М2 :

Величина этого коэффициента призвана характеризовать относительную обеспеченность оборота платежными инструментами.

Для анализа и количественной оценки объема денежной массы используют различные денежные агрегаты:

М – наличные деньги в обращении (монеты, бумажные деньги, остатки денежных средств в кассах предприятий и организаций);

М1 = М + средства на трансакционных счетах (средства на расчетных счетах, корреспондентских и текущих счетах);

М2 = М1 + депозиты граждан и юридических лиц;

М3= М2 + депозитные сертификаты, и облигации государственного займа;

М4 = М3 + средства в иностранной валюте физических и юридических лиц.

Основой денежного обращения страны является товарное обращение, чем больше развиты рыночные отношения в стране, т.е. ВНП, который приводит в движение денежную массу страны. на верх

4 Законы денежного обращения

Денежное обращение должно быть устойчивым, а для этого деньги должны сохранять свою покупательскую способность длительное время и должны иметь устойчивый валютный курс.

Для металлического денежного обращения К. Маркс сформулировал закон, который гласит:

Количество денег, необходимое для обращения, рассчитывается как сумма цен на товары, деленная на оборачиваемость денег.

КД = ∑ Ц товаров / V, (1)

КД = ∑ Ц товаров + П – В –К/ V, (2)

где П — платежи по обязательствам;

В — взаимопогашающие платежи;

К – товары, проданные в кредит.

V = ВВП / М = PQ / M, (3)

где ВВП — валовой внутренний продукт;

М- масса денег в обращении.

где V- скорость обращения денег;

M — масса денег в обращении;

P- стоимость выпущенных товаров;

Q — количество выпущенных товаров.

При золотом стандарте, когда в обращении были золотые монеты, закон количества денег необходимых для обращения функционировал стихийно и лишние деньги покидали сферу обращения уходя в сокровища. Если товарное обращение расширялось, то слитки переплавлялись в монеты и возвращались в сферу обращения. В условиях, когда появились банкноты разменные на золото, то их покупательная способность зависела от количества золотых денег, которые они представляли. на верх

Основные понятия и термины: денежное обращение, денежный оборот, безналичный оборот, наличный оборот, аккредитив, инкассо, чек, платежное поручение, денежная масса, денежный агрегат.

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector
×
×