Finkurier.ru

Журнал про Деньги
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Безналичный денежный оборот в рб

Наличный денежный оборот в РБ

Прирост с начала года

Наличные деньги в обращении (М0)

Переводные рублевые депозиты

Активная рублевая денежная масса (М1)

Срочные рублевые депозиты

Ценные бумаги, выпущенные банками (вне банковского оборота) в национальной валюте

Рублевая денежная масса (М2*)

Депозиты в иностранной валюте, млн. долларов США

Прирост с начала года

Широкая денежная масса (М3)

2 Особенности денежного оборота в РБ

2.1 Основные проблемы организации денежного оборота

В последнее время в РБ обострилась проблема нехватки наличных и безналичных денежных средств, проявляющаяся в низком соотношении денежной массы к ВНП / ВВП. Данный показатель называется коэффициент монетизации. Этот показатель свидетельствует о том, что в стране низкий уровень насыщенности наличными деньгами хозяйственного оборота и самый крупный дефицит денег, как в наличном, так и безналичном обращении.

Дефицит денежной массы в обращении и устойчиво высокие расходы государства приводят к росту доли денежных ресурсов страны, направляемых на покрытие расходов бюджета.

Кроме того, налично-денежный оборот в стране возрастает по стоимостной структуре. Причины роста налично-денежного оборота многообразны. К ним можно отнести:

1. Экономический кризис;

2. Кризис неплатежей;

3. Кризис наличности;

4. Плохая организация системы межбанковских расчетов;

5. Замедление расчетов;

6. Сознательное сокращение прибыли и доходов предприятий с целью ухода от налогов и расширение наличных платежей за пределами банковской системы.

Резкий рост налично-денежного оборота приводит к увеличению издержек государства на обращение, перевозку, хранение наличных денег, а также замену ветхих купюр.

Величина денежной массы в обращении контролируется и ЦБ РБ, воздействуя на деятельность коммерческих банков по кассовым операциям, не обладающими правом эмиссии денежных средств, только в пределах привлеченных ими ресурсов. В условиях ограниченности ресурсов, многие коммерческие банки не могут в полном объеме выполнять наличное и безналичное обслуживание населения и юридических лиц, что приводит к потере выгоды по данным операциям.

Наличный оборот также отличается повышенной рисковостью: подделка денежных знаков, вычислительные ошибки кассовых служб, значительный объем кассовых операций и т.д. Такие риски приводят к нарушению расчетно-кассовой работы в кредитных учреждениях и снижению эффективности данных операций.

Кроме того, наличный оборот требует значительных затрат по приему, хранению и перевозке наличных денежных средств, содержания большого штата специалистов и контролеров.

Для кассового обслуживания юридические лица должны представить ряд документов (учредительные документы, кассовый план, прогноз кассовых поступлений и другие) для предотвращения возможных противоправных действий, но сбор и регистрация данных документов в большинстве случаев затягивается, что затрудняет саму организацию кассового обслуживания. Достаточно значительный документооборот усложняет процедуру получения – зачисления наличных денежных средств и делает безналичную форму расчетов наиболее привлекательной.

Денежный оборот достаточно в большом объеме проходит через кассу банков — множество видов расчетных операций (оплата коммунальных услуг, взнос наличных денег на открытые счета в банке, денежные переводы, оплата услуг государственных и иных организаций и т.п.), в определенные дни возникают очереди из – за не успевания обслуживания населения, что ведет к усложнению работы расчетно-кассовых служб и росту недовольства клиентов.

Кроме того, одной из основных проблем организации наличного и безналичного оборота в любой стране является инфляция. Особенно негативные факторы инфляции проявляются в обесценении капиталов в наличной и безналичной формах, в падении покупательской способности, в разорении неконкурентоспособных предприятий, в общем экономическом кризисе. Оборот наличных и безналичных средств всегда связан с риском не получить ожидаемой суммы доходности как для государства в целом, так и для отдельного субъекта. Кроме этого, инфляция лишает банки возможности привлекать долгосрочные депозиты, поэтому для осуществления безналичного оборота во всевозрастающих размерах должны использовать собственный капитал.

Причины углубляющегося кризиса наличного и безналичного обращения во многом кроются в сохраняющейся неблагоприятной общеэкономической обстановке в стране, которая усугубляется острым кризисом неплатежей.

2.2 Стратегические направления оптимизации денежного оборота в РБ

Дефицит денежной массы в наличной и безналичной формах, кризис неплатежей и другие негативные факторы в экономике привели к острой необходимости создания оптимальных условий для развития денежного оборота в Республике Беларусь. К таким мерам можно отнести:

— совершенствование законодательной базы в сфере денежно–кредитной политики;

— усиление стимулов инвестиционной активности;

— совершенствование налоговой системы;

— снижение инфляции и проведения политики сдерживания цен;

— внедрение и совершенствование электронного денежного обращения;

— развитие и применение широкого спектра форм безналичного обращения;

— усиление контроля над законностью наличного и безналичного оборота для предотвращения возможных противоправных действий и другие.

Конечно, внедрение таких мер требует значительных затрат и в России должно проходить поэтапно.

Необходимо более широкое привлечение ведущих банков РБ к разработке государственной денежно-кредитной, структурной и инвестиционной политики. Государство будет содействовать формированию банковских объединений инвестиционной направленности, поддерживать их роль в формировании финансово-промышленных групп, что значительно повысит эффективность денежного оборота в РБ.

В результате реализации гибкой инвестиционной политики банков РБ и осуществления мер по улучшению инвестиционного климата и стимулированию инвестиционной активности, по мнению специалистов, повысится эффективность инвестиционной деятельности и, возможно, произойдет рост объемов привлечения в инвестиционную сферу средств частных инвесторов, и, прежде всего, крупного корпоративного национального капитала.

Для повышения скорости и эффективности оборачиваемости денежных средств в наличной и безналичной формах очень важно развитие механизма предоставления гарантий. В настоящее время это предоставление государственных гарантий. Однако только государственными гарантиями нельзя полностью обеспечить потребности коммерческих структур в гарантиях.

В связи с этим большое значение для изменения ситуации в сфере наличного и безналичного обращения (в части предоставления гарантий) имеет проводимая с участием ряда коммерческих банков работа по созданию распределенной по уровням управления системы гарантийно-залоговых фондов. В эти фонды будут привлекаться как средства отечественных и зарубежных коммерческих банков и фирм, так и государственные средства (земля, имущество, отдельные производственные объекты). Работа таких фондов позволит решить вопросы представления гарантий без обращения к федеральному бюджету.

Совместное финансирование государством и банковским сектором важнейших объектов экономики и другие формы развития наличного и безналичного оборота очень важно в условиях жесткой конкуренции. Финансовой основой эффективного роста экономики является крупный банковский капитал.

Для устранения ряда проблем в организации денежного оборота в РБ для юридических лиц и населения можно предложить следующие направления по оптимизации расчетно-оборотных операций:

· развитие электронных расчетов – перевод наличных денег в «электронные» и обратно. Это позволит снизить затраты на подготовку и доставку документов, информации о клиенте, ускорить время прохождения платежей;

· предоставления кассовых операций юридическим лицам через Интернет, что делает операции с наличными денежными средствами более доступными, открытыми и относительно недорогими;

· введение и распространение автоматизированных кассовых центров (касс перерасчета, обмена валюты, выдачи денег по пластиковым картам, электронные платежи и другие), что позволит работать в круглосуточном режиме, обеспечивается быстрота и надежность кассовых операций, сокращается площадь центра обработки наличности, доступность и т.д.

Таким образом, совершенствование денежного оборота в нашей республике приведет к укреплению национальной денежной единицы и стабилизации денежной системы в целом, что, в свою очередь, окажет положительное влияние на весь комплекс экономических процессов в стране.

Налично-денежный оборот является непрерывным процессом движения наличных денег, которые представлены банкнотами, или банковскими картами, металлическими разменными монетами. Кругооборот наличных денег обслуживает получение и расходование денежных доходов населения, часть платежей предприятий и организаций. Как правило, предприятия хранят денежную наличность в небольших количествах, сверхлимитные суммы переходят на расчетный счет в банк. Потребность в наличных деньгах рассчитывается при помощи прогноза. Кроме того, анализируется состояние наличного денежного оборота в регионах. Результаты анализа используются ими для составления прогнозов кассовых оборотов, а также для разработки и осуществления совместно с учреждениями банком мер по улучшению организации оборота наличных денег и сокращению эмиссии. Наличный оборот составляет 30-35 % денежного обращения и отличается высокой степенью долларизации и евро. Кроме того, динамика наличного оборота показывает, что денежная масса имеет тенденцию к снижению, что вызывает дефицит денежных средств и кризис неплатежей. Также следует отметить, что наличный денежный оборот намного дороже обходится государству, чем безналичный денежный оборот, кроме такого налично-денежный оборот трудно контролируем. Он может выступать средством уклонения от налогов и прочих незаконных действий. Между тем наличный денежный оборот является неотъемлемой частью денежного оборота, так как небольшие платежи более удобно совершать наличными деньгами. Психологически население настроено на хранение у себя наличных денег, что влияет на скорость кругооборота. Всё сказано позволяет сделать вывод, что наличное денежное обращение обходится дорого государству. Кроме того, наличный оборот требует значительных затрат по приему, хранению и перевозке наличных денежных средств, содержания большого штата специалистов и контролеров. Необходимо сокращать долю наличного денежного оборота в составе денежного оборота. Путём увеличения безналичных расчётов пластиковыми карточками, а также осуществление платежей через интернет, увеличение банкоматов, инфокиосков.

Читать еще:  Баланс денежных доходов и расходов

1 Кравцова, Г.И., Кузьменко, Г.С., Румянцева, О.И. Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И. Кравцовой. ─ 2-е изд. ─ Минск: БГЭУ, 2007. ─ 444 с.

2 Тарасов, В.И. Деньги, кредит , банки: учебное пособие / В.И. Тарасов.─ 2-е изд. ─ Мн.: Книжный Дом; Мисанта, 2005. ─ 512 с.

Безналичный денежный оборот

27 августа 2018

Финансовый эксперт с высшим экономическим образованием по специальности «Экономист-менеджер». Имею опыт работы в Сбербанке России. Более 7 лет консультирую читателей по финансовым вопросам.

Иными словами данный оборот денег играет роль денежных средств, которые переходят от одного лица другому при помощи участи банка или другой финансовой организации.

Данный вид денежного оборота является основным оборотом денежных средств, который имеет широкий спектр охвата: передвижение товаров, распределение всей прибыли государства, платежные операции по разным сферам деятельности, финансирование государственных организаций и т.д.

Данный вид оборота осуществляет платежи при помощи их перевода на различные банковские счета. Безналичный денежный оборот широко используется при продажах товаров, оплата услуг, производственная сфера, получение кредита, различные выплаты.

На сегодняшний день данная безналичная система постоянно обновляется, поскольку с каждым годом увеличивается величина денежных потоков по различным счетам. Такой вид денежного оборота реализуется при помощи поручений, аккредитивов, чеков, карточек или по системе инкассо. Необходимая для данной операции документация должна регламентироваться Центральным банком Российской Федерации, а также должна использоваться непосредственно по общепринятым правилам.

Основой безналичного оборота служат межбанковские денежные платежи, которые проводятся при помощи расчетно-кассового центра, который был разработан Центральным Банком. Данные платежные операции осуществляются при помощи корреспондентских счетов, которые открываются банковскими организациями, основываясь на взаимных соглашениях. Центральный банк полностью курирует и регулирует работу в процессе безналичного оборота денег.

Что говорит закон

Главным правовым документом, контролирующим безналичный денежный оборот в российском государстве, является Положение №271. Оно говорит, что подобного рода операции должны совершаться исключительно внутри Российской Федерации. Опираясь на данный акт, наличные денежные операции и операции по безналу среди банковских и других финансовых организаций проводятся при помощи расчетно-кассового центра Центрального Банка.

Чтобы провести платежные или переводные операции нужно реализовать корреспондентский счет, обслуживать который должен будет конкретный расчетный центр. Банки должны обеспечить зачисление денег в необходимый срок на данный банковский счет.

Все правила при осуществлении посредничества с платежами среди банков представляет собой основное преимущество Центрального Банка Российской Федерации.

Принципы

На сегодня становление области финансов и кредитования реализуется при помощи определенных правил. Также необходимо учитывать существование некоторых принципов, которые влияют на работу безналичного денежного оборота:

  • любые организации должны содержать собственные деньги в банках. Внутри кассовых аппаратов можно хранить некрупные деньги, которые должны соответствовать установленному лимиту;
  • большая часть платежей должна проводиться через банковскую организацию;
  • правила при организации расчетных операций должны выставляться или в самом начале отгрузки товара, или же сразу по окончании. Нужно сказать, что в условиях экономического кризиса почти всегда условием поставки товара является взнос по предоплате. Иногда ее размер равняется 100% от общей суммы;
  • платеж по полученному товару должен осуществляться банком только при наличии соглашения лица, которое обслуживается данным банком;
  • вид безналичной расчетной операции организации должны выбрать лично.

При качественном исполнении данных требований сохранность проводимых платежных операций всегда находится на высоком уровне.

Специфика

Если рассматривать определение безналичного денежного оборота, то нужно сказать, что он крайне значим для экономики и рынка в целом. Организация платежей при помощи различных банковских счетов может создавать банковские сервисы, реализовывать кредитные партнерства, регулировать работу компаний. Помимо этого, уменьшаются издержки при обслуживании платежных операций. В западных странах примерно 80% всего оборота денег – безналичные переводы, остальное состоит из наличных, монетных средств.

Российская Федерация обладает соотношением, которое составляет 60% безналичных денег к 40% наличным. Стоит сказать, что безналичный денежный оборот исполняет функцию платежей. Это говорит о том, что переводы по банковским счетам не зависят от периодов передвижения ценных материалов.

Гашение существующих задолженностей реализуются после их появления. При наличии необходимых условий на действующих счетах показываются баланс кредитного или дебетового характера, который необходимо полноценно погасить. Величина денежных переводов засчитывается в число безналичного оборота денег.

Структура платежей

Механизм безналичного оборота денег состоит из:

  1. Платежей в нефинансовой области, где платежи реализуются среди организаций.
  2. Платежей финансовой области, где платежи проводятся среди банковских организаций.

Второй случай механизма безналичного оборота состоит из нескольких мероприятий:

  • при помощи Центрального Банка через открытие корреспондентских счетов. Данные платежи равняются примерно 60% от всех;
  • кредитные организации, которые используют партнерские корреспондентские счета. Данные платежи равняются около 10% от всех;
  • при помощи клоринга, которые реализуются при помощи негосударственных расчетных организаций. Такие платежи равняются всего 0.2%;
  • при помощи счетов внутрифилиального расчета. Такие платежи равняются 30%;
  • как личный сектор, где платеж выполняется гражданами страны, которые пользуются банковскими карточками и чеками.

Безналичный оборот денег реализуется при помощи специальных организаций, а также информационных, коммуникационных, программных, технических механизмов и регуляторов, которые обеспечивают платежи среди всех участников банковских организаций.

Операции по безналичным платежам осуществляются при помощи перечисления и списания денег.

  1. Физическое или юридическое лицо должно открыть на свое имя счет в банке.
  2. Банки выполняют расчетно-кассовые мероприятия.
  3. Данный счет в банке должен быть открыт организациями, которые имеют личный баланс и работают по правилам порядка по проведению платежных операций.

Для таких организаций реализуются специальные и расчетные счета. Для каждой компании необходимо открыть как минимум один счет.

Необходимая документация

Для того, чтобы открыть счет в банке компания должна предоставить:

  • письменное заявление, которое нужно оформить в соответствии с образцом;
  • документы о компании, которые нужно заверить у нотариуса;
  • свидетельство того, что предприятие поставлено на учет финансовой налоговой службы;
  • карту, где проставлены подписи и печати всех уполномоченных лиц компании;
  • документация, которая подтверждает права, полномочия хозсубъектов, которые указаны на карте.

Нерезиденты должны в дополнительном порядке предоставить выписку из реестра банка, который указывает на действующее положение, посредством законодательным актам стран, где он был открыт, а также должны предоставить копию разрешения Центрального Банка.

Данная документация должна быть переведена на национальный язык государства, заверена у нотариуса, а также должна подтверждаться посольством Российской Федерации или той страны, где была зарегистрирована компания.

Экономическая составляющая любой страны располагает трудными сотрудничествами, действиями многих хозсубъектов. Главной составляющей этих соотношений являются платежные операции, которые помогают исполнить и удовлетворить различные потребности, а также погасить задолженности.

Безналичный денежный оборот – это комплекс операций, выполняемых путем безналичного перевода, проводимых между различными компаниями или же физлицами, и участвующих в рыночно-экономических отношениях. Финансирование и оборот денег играют роль рычага для совершения платежной операции, а наиболее актуальным и популярным на сегодняшний день является безналичный платеж.

Нормативно-правовое регулирование безналичного денежного обращения в Республике Беларусь

Для полного и достоверного отражения в бухгалтерском учете всех операций, связанных с движением денежных средств на счетах в банке, бухгалтер должен знать требования нормативно-правовых актов, регулирующих учет денежных средств. К основным нормативным документам, регламентирующим учет денежных средств, относятся:

Закон Республики Беларусь от 12.07.2013 г. № 57-З «О бухгалтерском учете и отчетности» (с изменениями и дополнениями от 04.06.2015 № 268-З).

Читать еще:  Денежный подарок к юбилею сотруднику налогообложение

Настоящий Закон определяет правовые и методологические основы бухгалтерского учета, требования к составлению и представлению бухгалтерской и финансовой отчетности [10].

Банковский Кодекс Республики Беларусь от 25.10.2000 г. № 441-З ( с изменениями и дополнениями от 13.07.2016 № 397-З). Данным кодексом регламентируется проведение банковской деятельности: принципы банковской деятельности, виды банковских операций, государственное регулирование банковской деятельности.

Банковское законодательство определяет принципы банковской деятельности, правовое положение субъектов банковских правоотношений, регулирует отношения между ними, а также устанавливает порядок создания, деятельности, реорганизации и ликвидации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций [1].

Налоговый Кодекс Республики Беларусь (Особенная часть) от 29 декабря 2009 г. № 71-З, (с изменениями и дополнениями от 09.01.2017 № 15-З). Настоящий Кодекс устанавливает систему налогов, сборов, взимаемых в республиканский и местные бюджеты, регулирует властные отношения по установлению, введению, изменению, прекращению действия налогов, сборов и отношения, возникающие в процессе исполнения налогового обязательства, осуществления налогового контроля, обжалования решений налоговых органов, действий (бездействия) их должностных лиц. А также устанавливает права и обязанности плательщиков, налоговых органов и других участников отношений, регулируемых налоговым законодательством [9].

Гражданский кодекс Республики Беларусь от 07.12.1998 г. № 218-З, (с изменениями и дополнениями от 09.01.17 г. № 14-З) [3].

Согласно статьи 141 «Деньги (валюта)» определено, что белорусский рубль является законным платежным средством, обязательным к приему по нарицательной стоимости на всей территории Республики Беларусь.

Платежи на территории Республики Беларусь осуществляются путем наличных и безналичных расчетов.

Согласно статьи 775 «Расчеты» расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут проводиться наличными деньгами (статья 141) или в безналичном порядке, установленном законодательством. Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, проводятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут проводиться также наличными деньгами в случаях, предусмотренных законодательством. Безналичные расчеты проводятся через банки или небанковские кредитно-финансовые

организации, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из акта законодательства и не обусловлено используемой формой расчетов.

Указ Президента Республики Беларусь от 29.06.2000 г. № 359 «Об утверждении порядка расчетов между юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями в Республике Беларусь», (с изменениями и дополнениями от 11.05.2017 г. № 155). Указом установлена очередность при осуществлении платежей с текущих (расчетных) счетов в белорусских рублях, которую обязаны соблюдать юридические лица, их обособленные подразделения и индивидуальные предприниматели. Утвержден порядок расчетов между юридическими лицами, их обособленными подразделениями и индивидуальными предпринимателями на территории Республики Беларусь[12].

Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 29.06.2011г. № 50 «Об установлении типового плана счетов бухгалтерского учета, утверждении инструкции о порядке применения типового плана счетов бухгалтерского учета и признании утратившими силу некоторых постановлении Министерства финансов Республики Беларусь и их отдельных структурных элементов» (с изменениями и дополнениями от 30.06.2014г. № 46). Регулирует синтетический и аналитический учет денежных средств и краткосрочных финансовых вложений[4].

Для учета денежных средств типового плана счетов предназначен раздела V «Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения» для обобщения информации о наличии и движении денежных средств в белорусских рублях и иностранных валютах, находящихся в кассе, на расчетных, валютных и других счетах, открытых в банках на территории Республики Беларусь и за ее пределами, а также краткосрочных финансовых вложений.

Денежные средства в иностранных валютах и операции с ними отражаются на счетах 50 «Касса», 52 «Валютные счета», 55 «Специальные счета в банках», 57 «Денежные средства в пути» в белорусских рублях в суммах, определяемых путем пересчета иностранной валюты в установленном законодательством порядке. Одновременно эти средства и операции отражаются в валюте расчетов [4].

Инструкция о банковском переводе, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2001 г. № 66, ( с изменениями и дополнениями от 21.02.2017 № 73). Определяет порядок осуществления безналичных расчетов в белорусских рублях и иностранной валюте в виде банковского перевода на основании платежных инструкций, выданных посредством представления расчетных и иных документов[5].

Постановление Министерства Финансов Республики Беларусь от 12.12.2016 г. № 104 «Об утверждении Национального стандарта бухгалтерского учета и отчетности «Индивидуальная бухгалтерская отчетность», внесении дополнения и изменений в постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 30 июня 2014 г. N 46 и признании утратившими силу постановления Министерства финансов Республики Беларусь от 31 октября 2011 г. N 111 и отдельных структурных элементов некоторых постановлений Министерства финансов Республики Беларусь».

Устанавливает порядок составления индивидуальной бухгалтерской отчетности, в том числе требования к ее содержанию, для организаций. Так в разделе II «Краткосрочные активы» приводится информация об остатках денежных средств и их эквивалентов, прочих краткосрочных активов. По статье «Денежные средства и их эквиваленты» (строка 270) показываются остатки денежных средств организации, учитываемых на счетах 50 «Касса», 51 «Расчетные счета», 52 «Валютные счета», 55 «Специальные счета в банках», 57 «Денежные средства в пути», а также суммы краткосрочных финансовых вложений в высоколиквидные долговые ценные бумаги других организаций, установленный срок погашения которых не превышает трех месяцев, учитываемые на счете 58 «Краткосрочные финансовые вложения».

Также предприятия составляют отчет о движении денежных средствах составляется в белорусских рублях на основании информации о наличии и движении денежных средств организации, обобщаемой на счетах 50 «Касса», 51 «Расчетные счета», 52 «Валютные счета», 55 «Специальные счета в банках», 57 «Денежные средства в пути», а также эквивалентов денежных средств, обобщаемой на счете 58 «Краткосрочные финансовые вложения». При этом обороты между указанными счетами в отчете о движении денежных средств не показываются.

В отчете о движении денежных средств показывается также направление другим лицам кредитов и займов, предоставленных организации, не учитываемых на счетах 50 «Касса», 51 «Расчетные счета», 52 «Валютные счета», 55 «Специальные счета в банках», 57 «Денежные средства в пути».

Данные о наличии и движении денежных средств в иностранной валюте формируются по каждому ее виду, а затем пересчитываются по официальному курсу Национального банка Республики Беларусь соответствующей иностранной валюты к белорусскому рублю на дату совершения хозяйственной операции. Полученные данные по отдельным расчетам суммируются при заполнении соответствующих показателей отчета о движении денежных средств[11].

Инструкция о порядке проведения валютных операций с использованием наличной иностранной валюты и наличных белорусских рублей, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 17.01.2007 № 1, (с изменениями и дополнениями от 08.11.2011 № 501).

Инструкция определяет источники поступления и цели использования наличной иностранной валюты по валютным операциям, расчеты по которым осуществляются посредством ее приема (выдачи) в кассу (из кассы) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей либо внесения (снятия) на счет юридического лица, индивидуального предпринимателя в банке и документального оформления такого внесения (снятия), а также источники поступления и цели использования наличных белорусских рублей по валютным операциям, осуществляемым посредством их приема (выдачи) в кассу (из кассы) юридических лиц – нерезидентов либо внесения (снятия)на счет юридического лица – нерезидента в банке и документального оформления такого внесения (снятия) [6].

Таким образом, для полного и достоверного отражения в бухгалтерском учете всех операций, связанных с наличием и движением денежных средств, бухгалтер должен знать требования нормативных актов, регулирующих данный раздел учета.

Опора деревянной одностоечной и способы укрепление угловых опор: Опоры ВЛ — конструкции, предназначен­ные для поддерживания проводов на необходимой высоте над землей, водой.

В Беларуси ожидается рост безналичных платежей

Игорь Ковалёв, региональный менеджер Visa в Республике Беларусь, Азербайджане и Молдове, рассказал редакции Myfin.by о развитии безналичных платежей в Беларуси.

– Мы видим, что в Республике Беларусь потребители все чаще отдают предпочтение оплатам платежными картами Visa в торговой сети. В целом, переход от наличных к электронным формам оплат – это мировой тренд. В Беларуси уровень безналичных оплат за три года вырос с 24% до 41%. Люди все чаще и чаще используют свои платежные карты по главному назначению: не для снятия наличных, а именно для совершения оплат.

Читать еще:  Отчет по остаткам денежных средств

Хочу отметить, что Беларусь находится на первом месте среди стран СНГ и Юго-Восточной Европы по этому параметру, опережая соседние страны. Это заслуга и результат слаженной работы многих участников процесса: коммерческих банков, регулятора в лице Национального банка, торговых организаций, которые понимают преимущества безналичной оплаты, и держателей карт, которые меняют свою модель поведения. Мы, как компания, работающая в сфере инновационных платежных технологий, помогаем всем участникам процесса осуществлять платежи безопасно и комфортно. Мы работаем над технологиями, продуктами и маркетинговыми инициативами для продвижения культуры безналичных оплат. Зачем это нужно? Для страны обслуживание наличного денежного оборота, печать и пересчет наличных денег, их безопасное уничтожение весьма затратно, это отнимает время и ресурсы общества. Согласно различным исследованиям, примерно от 1% до 2% ВВП расходуется именно на обеспечение наличного денежного оборота. Если мы заменяем расчеты на безналичные, общество может сберечь от 1 до 2% ВВП. Именно поэтому тенденция повышения доли безналичных операций с 24% до 41% несёт позитивные эффект для национальной экономики и общества в целом.

Вторая тенденция – это рост операций в сети интернет, увеличение использования карт. Мы наблюдаем тенденцию, когда держатель карты не отправляется в физический магазин, а покупает товар или услугу, находясь за компьютером или при помощи мобильного телефона. За год прирост электронных платежей в интернете составил 22%.

Динамические пароли и технология чиповых карт

Visa и банковская индустрия в целом внедряют множество инициатив для повышения безопасности электронных платежей. Важно удостовериться, что непосредственно держатель карты совершает операцию в сети интернет. Ведь при оплате в интернете мы не можем его увидеть или физически идентифицировать. Компания Visa в свое время разработала стандарт безопасности 3D-Secure, который впоследствии стал стандартом для всей платежной индустрии. В Visa он носит название Verified by Visa. При подключении этого сервиса, держатель карты для совершения операций в сети Интернет должен подтвердить покупки специальным дополнительным паролем. Изначально, при первой реализации, такой пароль был статичным и передавался безопасным образом от банка держателю карты. Сейчас реализация более продвинутая: это динамический пароль (при каждой операции генерируется новый пароль), который, как правило, мы получаем в sms-сообщениях в момент совершения операции. Таким образом, банк, выпустивший карту, понимает, что карта и телефон находятся в руках одного человека, значит, это истинный держатель карты, и ему можно разрешить проведение операции в интернете.

Внедрив Verified by Visa мы отметили значительный рост операций в сети интернет. Также была внедрена технология чиповых карт. В прошлом карты были с магнитной полосой, за ними последовали чипированные. Чип – сложное техническое устройство, по сути – мини-компьютер, который позволяет обеспечить безопасность операций. Последние несколько лет мы внедряли бесконтактные способы оплаты, все карты Visa payWave являются чиповыми.

Игорь Ковалев, региональный менеджер Visa в Республике Беларусь, Азербайджане и Молдове

С одним из наших партнеров – Приорбанком, мы внедрили возможность оплаты при помощи мобильного телефона. Т.е. при выпуске физической карты также дополнительно присваивается цифровой код, который безопасным образом помещается в мобильный телефон. Для совершения операции достаточно поднести мобильный телефон к терминалу, чтобы совершить операцию покупки. Мы работаем над запуском возможности бесконтактных оплат и с другими банками.

Помимо этого, существует система мониторинга Visa Advanced Authorization – нейронная сеть, которая оценивает каждую проводимую операцию в момент ее совершения, и определяет, с какой вероятностью она совершается законным держателем карты или есть вероятность мошенничества. В момент осуществления операции Visa Advanced Authorization каждой операции присваивается скоринговое значение от 1 до 100, определяющее степень ее риска. Существуют системы мониторинга, при помощи которых банки видят потоки операций и по определенным наборам правил и процедур — модели поведения клиентов. Так, благодаря Visa Advanced Authorization банки могут выявить случаи, когда операция является подозрительной.

Весь этот комплекс мероприятий и технологий направлен на то, чтобы держатели карт были уверены, что платить при помощи платежных карт Visa не только удобно, комфортно, модно, но и безопасно. Наш опыт работы в разных странах говорит о том, что потребители хотят инноваций, при этом для них крайне важно сохранить уровень безопасности. Поэтому наш подход в Visa называется «ответственными инновациями»: все наши новые технологии ставят во главу угла безопасность.

Прогнозы на следующий год в Беларуси

Мы ожидаем рост безналичных оплат в Республике Беларусь в следующем году и многое для этого делаем: предлагаем новые платежные решения и сервисы на базе Visa. Недавно мы запустили совместный проект с аэропортом «Минск»: держатели карт Platinum и Infinite могут воспользоваться приоритетным сервисом. Они смогут зарегистрироваться на рейс, сдать багаж и пройти проверку безопасности на приоритетной основе. Тем самым, мы хотим продемонстрировать, насколько использование карты может облегчить как планирование, так и само путешествие – будь то деловая поездка или отпуск. Большую роль в популяризации безналичных расчетов играют промокампании. Задача их проста – дать потребителям на личном опыте ощутить преимущества использования карт и тем самым, возможно, помочь им больше использовать карты для оплаты регулярных покупок. Недавно завершилась маркетинговая кампания Visa, приуроченная к зимним Олимпийским играм 2018 в Южной Корее, в рамках которой мы разыграли поездку на Игры среди держателей премиальных карт – Visa Gold, Platinum и Infinite. На протяжении 2016-2017 годов держатели карт массового сегмента – Visa Electron и Visa Classic, и премиального сегмента, могли выиграть разнообразные призы. Кроме того, в Республике Беларусь и за рубежом постоянно действуют программы специальных предложений и привилегии для премиальных карт. Есть ряд торговых организаций-партнеров в Беларуси, которые по картам Visa Gold, Platinum и Infinite предоставляют дополнительные преимущества и скидки. С перечнем наших партнеров можно ознакомиться на сайте visa.com.by.

Также в 2017 году мы запустили прием карт в минском метрополитене, стремясь таким образом расширить количество мест, где можно удобно и безопасно расплатиться платежной картой Visa.

Будущее «безнала»

Что касается дальнейших планов, мы, конечно же, будем работать над развитием новых форм безналичных платежей. Мы с вами являемся свидетелями новой реальности, сформированной «интернетом вещей» (IoT). Вcе более активное внедрение различных технологий говорит о том, что есть ряд процессов, в которых человеку не обязательно принимать участие. Если мы оснастим определенные вещи набором датчиков и сенсоров, то они смогут общаться между собой и с внешним миром. Что касается платежей, есть много проектов по внедрению «интернета вещей» в нашу повседневную жизнь. Что-то уже начало реализовываться несколько лет назад: например, для оплаты коммунальных услуг некоторые поставщики позволяют зарегистрировать карту и указать правила для автоматического списания денежных средств, т.е. для совершения оплаты даже не нужно заходить каждый раз в интернет.

Платежная система Visa также активно разрабатывает платежные сервисы для подключенных устройств, например Connected Car, – т.е. подключенный автомобиль. Такой автомобиль может совершать автоматическую оплату проезда автодорог, парковки, страховки, топлива и проч. В качестве еще одного примера IoTможно привести холодильник, который сам знает, когда и какие продукты заказать, размещает и оплачивает эти заказы.

В США Amazon запустил очень интересный проект с автоматической оплатой: когда покупатель входит в магазин, он автоматически регистрируется с помощью мобильного приложения. Клиент выбирает товар на полке, кладет его в корзину, есть определенный набор датчиков, которые отслеживают эти действия и фиксируют покупку. Также потребитель может вернуть товар обратно на полку, в этом случае покупка будет удалена из списка. В итоге покупатель выходит с товарами из магазина, а сумма за них списывается со счета. Процесс совершения покупок очень простой, и магазин существует без кассового узла.

Я думаю, будущее платежей и за такими решениями в том числе. Visa планирует работать над подобными инновационными решениями, чтобы сделать жизнь каждого проще и приятнее.

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector